Банк рефератов содержит более 364 тысяч рефератов, курсовых и дипломных работ, шпаргалок и докладов по различным дисциплинам: истории, психологии, экономике, менеджменту, философии, праву, экологии. А также изложения, сочинения по литературе, отчеты по практике, топики по английскому.
Полнотекстовый поиск
Всего работ:
364139
Теги названий
Разделы
Авиация и космонавтика (304)
Административное право (123)
Арбитражный процесс (23)
Архитектура (113)
Астрология (4)
Астрономия (4814)
Банковское дело (5227)
Безопасность жизнедеятельности (2616)
Биографии (3423)
Биология (4214)
Биология и химия (1518)
Биржевое дело (68)
Ботаника и сельское хоз-во (2836)
Бухгалтерский учет и аудит (8269)
Валютные отношения (50)
Ветеринария (50)
Военная кафедра (762)
ГДЗ (2)
География (5275)
Геодезия (30)
Геология (1222)
Геополитика (43)
Государство и право (20403)
Гражданское право и процесс (465)
Делопроизводство (19)
Деньги и кредит (108)
ЕГЭ (173)
Естествознание (96)
Журналистика (899)
ЗНО (54)
Зоология (34)
Издательское дело и полиграфия (476)
Инвестиции (106)
Иностранный язык (62791)
Информатика (3562)
Информатика, программирование (6444)
Исторические личности (2165)
История (21319)
История техники (766)
Кибернетика (64)
Коммуникации и связь (3145)
Компьютерные науки (60)
Косметология (17)
Краеведение и этнография (588)
Краткое содержание произведений (1000)
Криминалистика (106)
Криминология (48)
Криптология (3)
Кулинария (1167)
Культура и искусство (8485)
Культурология (537)
Литература : зарубежная (2044)
Литература и русский язык (11657)
Логика (532)
Логистика (21)
Маркетинг (7985)
Математика (3721)
Медицина, здоровье (10549)
Медицинские науки (88)
Международное публичное право (58)
Международное частное право (36)
Международные отношения (2257)
Менеджмент (12491)
Металлургия (91)
Москвоведение (797)
Музыка (1338)
Муниципальное право (24)
Налоги, налогообложение (214)
Наука и техника (1141)
Начертательная геометрия (3)
Оккультизм и уфология (8)
Остальные рефераты (21692)
Педагогика (7850)
Политология (3801)
Право (682)
Право, юриспруденция (2881)
Предпринимательство (475)
Прикладные науки (1)
Промышленность, производство (7100)
Психология (8692)
психология, педагогика (4121)
Радиоэлектроника (443)
Реклама (952)
Религия и мифология (2967)
Риторика (23)
Сексология (748)
Социология (4876)
Статистика (95)
Страхование (107)
Строительные науки (7)
Строительство (2004)
Схемотехника (15)
Таможенная система (663)
Теория государства и права (240)
Теория организации (39)
Теплотехника (25)
Технология (624)
Товароведение (16)
Транспорт (2652)
Трудовое право (136)
Туризм (90)
Уголовное право и процесс (406)
Управление (95)
Управленческие науки (24)
Физика (3462)
Физкультура и спорт (4482)
Философия (7216)
Финансовые науки (4592)
Финансы (5386)
Фотография (3)
Химия (2244)
Хозяйственное право (23)
Цифровые устройства (29)
Экологическое право (35)
Экология (4517)
Экономика (20644)
Экономико-математическое моделирование (666)
Экономическая география (119)
Экономическая теория (2573)
Этика (889)
Юриспруденция (288)
Языковедение (148)
Языкознание, филология (1140)

Реферат: курсовая работа: 47 с., 4 диаграммы, 22 источника

Название: курсовая работа: 47 с., 4 диаграммы, 22 источника
Раздел: Остальные рефераты
Тип: реферат Добавлен 14:52:09 01 сентября 2011 Похожие работы
Просмотров: 9 Комментариев: 6 Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 47 с., 4 диаграммы, 22 источника.

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

Объект исследования — коммерческие банки и их деятельность.

Цель данной курсовой работы — на основании литературных источников изучить деятельность коммерческих банков и их роль в Республике Беларусь

Были поставлены следующие задачи:

— изучить виды и функции коммерческих банков;

— рассмотреть деятельность коммерческих банков;

— изучить роль коммерческих банков в Республике Беларусь.

В процессе анализа были использованы экономико-статистические методы: сравнительный метод, метод группировок относительных величин.

Автор работы подтверждает, что в приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Содержание

Введение. 4

1. Возникновение коммерческих банков, их виды и функции. 6

2. Становление и развитие коммерческих банков в Беларуси. 15

3. Деятельность коммерческих банков как необходимое условие создания рыночно механизма в Республике Беларусь. 28

Заключение. 35

Список использованных источников. 37

Приложения. 44

Введение

Банки одно из центральных звеньев в системе рыночного механизма. Развитие их деятельности необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Надежность коммерческих банков всегда была предметом беспокойства для акционеров, вкладчиков, органов регулирования банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство других типов предприятий. Этим обуславливается актуальность выбранной темы в настоящее время.

Целью написания контрольной работы является изучение коммерческого банка как экономического субъекта посредством изучения теоретического материала, нормативно-правовых и законодательных актов, действующих на территории Республики Беларусь.

Основными задачами исследования являются:

¾ понятие и роль коммерческих банков в системе экономических отношений;

¾ изучить особенности становления и развития коммерческих баков в Беларуси;

¾ рассмотреть роль коммерческих банков в экономике Беларуси.

Изложенные задачи логически обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Среди основных методов, которые использовались в процессе проведения курсового исследования необходимо назвать методы формальной логики (синтеза, анализа, дедукции, сравнения), исторический и диалектический методы, анализ периодических и специальных литературных источников.

При написании курсовой работы использовалась периодическая и учебная литература таких авторов, как: Неверов Д.А., Василенко И.К., Тихонов А.О., Левин Д.Н., Маньковский И.А., Клюня В.Н., Тележников В.И., Тренев Н.Н., Ходикова Н.А., Базылев Н.И. и др.

В курсовой работе используются статистические данные Национального Банка Республики Беларусь, отражающие развитие изучаемого вопроса в Республике Беларусь.

1. Возникновение коммерческих банков, их виды и функции

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил свой смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы. Как самостоятельный, этот признак был вы­делен О.М. Олейник. Реальное положение банка, отмечает автор, можно установить, только определив степень его включенности в банковскую систему конкретного государства. Определить же это возможно путем анализа корреспондентских отношений банка с другими банками. В этом смысле правовой статус банка воплощает в себе единство двух статусов — частного юридического лица и субъекта публичного права, участвующего в денежном процессе го­сударства, обслуживающего этот денежный процесс [47, с. 57].

Следует отметить, что публичная правосубъектность долж­на определяться не вообще, а применительно к каждому конкретно­му банку, так как уровень правосубъектности у банков различен. Одно дело, когда в уставном капитале банка присутствует значитель­ная доля государственной собственности, и другое, если ее нет вооб­ще. О различном уровне публичной правосубъектности свидетель­ствуют и такие признаки, как: является ли банк уполномоченным банком, выполняет ли функции агента валютного контроля, в какой мере участвует в финансировании государственных программ. Сто­процентным субъектом публичного права является Национальный банк, так как его управленческая и банковская деятельность подчи­нены одной, имеющей общегосударственное значение цели.

Банки – это организации особого рода. Как субъекты хозяйственных правоотношений, банки характеризуются сложной системой, в своей деятельности они используют свободные денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах физических и юридических лиц. Правовое положение деятельности банков определено Банковским кодексом и рядом нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь, изданных в соответствии с его компетенцией. Имущественные отношения в деятельности банков определяются Гражданским кодексом от 7 декабря 1998 г. (далее —Гражданский кодекс) и иными специальными нормативными актами. Банковское законодательство устанавливает принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, определяет порядок создания, деятельности, ликвидации и реорганизации банков.

Банковский кодекс дает следующее определение банка: Банк — юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

─ привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

─ размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

─ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ст. 8).

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским кодексом.

С экономической точки зрения банк — это посредник на денеж­ном, кредитном и валютном рынках. Посредством его временно сво­бодные денежные средства одних распределяются между другими субъектами, нуждающимися в деньгах.

С юриди­ческой точки зрения, чтобы тот или иной субъект был «приписан» к той или иной категории участников гражданского оборота, необходимо опре­делить существенные признаки, на основании которых юридическое лицо может быть отнесено к банкам. К таким существенным признакам отно­сится:

─ специфика деятельности;

─ запрет заниматься такой деятельностью другим юридическим лицам;

─ особый порядок регистрации и лицензирова­ния;

─ принадлежность к банковской системе государства;

─ регулирование деятельности одновременно нормами публичного и частного права [56, c. 127].

Определение статуса банка содержится в ст. 69 Банковского кодекса: «Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном Банковским кодексом, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, предусмотренные частью первой статьи 8 Банковского кодекса».

Свою деятельность банк осуществляет на основе лицензии, кото­рая с юридической точки зрения представляет собой акт органа го­сударственного управления, удостоверяющий право данного банка на осуществление конкретных банковских операций. Правовое положение банка однако не ограничивается указанными условиями. С момента регистрации и получения лицензии на осуществ­ление банковской деятельности банк интегрируется в банковскую сис­тему государства. Специфика банковской деятельности такова, что банк сам или в связи с выполнением поручений своих клиентов вступает во взаимоотношения с другими банками (правовой статус банка как субъекта частного права трансформируется в статус субъекта пуб­личного права, поскольку он участвует в обеспечении денежного обо­рота государства), а так как банк при наличии корреспондентс­ких отношений с банками других государств может осуществлять рас­четы и платежи с иностранными субъектами, он становится субъектом международного права, причем как частного, так и публичного.

Исходя из сказанного следует, что деятельность банка не может не находиться в сфере регулирования государством, как субъектом публичной власти. Такое регулирование объективно необходимо, поскольку при осуществлении банковских операций банк использу­ет не только собственные средства, но и привлеченные и, кроме того, обязан хранить денежные средства организаций и физических лиц. Государственное регулирование деятельности банков, несмотря на национальные особенности, в основном сводится к регистрации, лицензированию, установлению запретов, ограничений, экономических нормативов, надзору за их деятельностью, примене­нию мер воздействия.

Правосубъектность банка необходимо рассматривать и с пози­ций его взаимоотношений с государством. Банк как специфический субъект, созданный в целях извлечения прибыли, руководствуется интересами максимизации последней. Как и всякая предприниматель­ская структура, в этом плане он действует от своего имени и на свой риск. Обязательства, которые возникают у банка, не могут быть пе­реложены на государство, равно как и обязательства государства не могут быть переложены на банк.

Банки имеют право на судебный порядок защиты своих закон­ных прав и интересов в случае действий Национального банка и иных государственных органов по взысканию с них штрафов и наложе­нию иных экономических санкций, а также по списанию с их коррес­пондентских счетов денежных средств в бесспорном порядке.

Как участники гражданского оборота, в установленном законом порядке банки могут создавать не являющиеся коммерческими орга­низациями союзы и ассоциации, а также преследующие экономичес­кие интересы объединения в форме финансово-промышленных и иных хозяйственных групп. Во взаимоотношениях между собой, а также юридическими и физическими лицами, банки руководствуются банковским законо­дательством и заключенными договорами, что еще раз подчеркива­ет симбиоз публично- и частноправовых аспектов их деятельности.

В мировой банковской практике традиционно принято разли­чать универсальные и специальные (специализированные) банки. В основе данного деления лежит такой критерий, как набор банковских услуг Универсальный банк осуществляет все или большинство банковских операций, специализированный банк базируется на каком то одном или нескольких видах банков­ских операций [47, с. 76].

В Республике Беларусь указание на специализацию в названии банков понимается как ориентация банка на работу с определенными кли­ентами, в большей части по отраслевому принципу. Так, например, «Агропромбанк», хотя и содержит в названии указание на специализацию, в качестве клиентов может иметь не только организации агропромышленного комплекса, но и других от­раслей, его клиентами также являются физические лица.

Деление банков на универсальные и специализированные получи­ло легальное закрепление в ст. 71 Банковского кодекса.

Классифицировать банки на виды можно и по иным основаниям:

1. По форме собственности, на базе которой создается банк, банки подразделяются на:

— образованные на основе государственной собственности;

— созданные на основе собственности физических и юридических лиц.

2. По организационно-правовой форме, в которой создается и функционирует банк:

— банки в форме унитарных предприятий;

— банки в форме акционерных обществ (закрытых или открытых).

3. По структуре:

— банки с разветвленной сетью обособ­ленных подразделений;

— банки без разветвленной сети обособ­ленных подразделений;

В соответствии с действу­ющим законодательством банки вправе создавать обособленные подразделения — филиалы и представительства, которые юриди­ческими лицами не являются, их структурные подразделения (расчетно-кассовые центры, обмен­ные пункты и др.), расположенные вне места нахождения банка, его филиалов (отделений), не имеющие самостоятельного баланса и осуществляющие расчетное, кассовое обслуживание клиентов, валютно-обменные и иные операции, определяемые Националь­ным банком (ст. 87 Банковского кодекса).

4. По составу уставного фонда банки можно подразделить на:

— банки, уставный фонд которых образован полностью за счет взносов бе­лорусских юридических и физических лиц-резидентов Респуб­лики Беларусь;

— банки с иностранными инвестициями (банки со стопроцентным иностранным капиталом (дочерние банки иностранных банков); банки с опре­деленной долей иностранного капитала, переданного нерезидента­ми в уставный фонд банка).

5. В зависимости от размера уставного фонда банка, доли в банковской системе государства, размера размещен­ных банком средств и т.д. коммерческие банки делятся на крупные, средние и мелкие. Причем из-за отсутствия легального подхода для классификации критерии для такого деления предла­гаются весьма различные, в частности, в Республике Беларусь выделяют группу системообразующих банков, на долю которых приходится более 85% активов (пассивов) и около 80% капиталов банков [47, c. 60].

Среди системообразующих банков АСБ «Беларусбанк» является крупнейшим белорусским коммерческим банком. В конце декабря 2005 г. АСБ «Беларусбанк» за счет средств республиканского и местного бюджетов увеличен уставный фонд на 41,2% до Br1176,439 млрд. В соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 30 декабря 2005 г. № 647, на увеличение уставного фонда АСБ «Беларусбанк» из республиканского бюджета выделено Br300 млрд. Кроме того, в качестве взноса в уставный фонд переоформлены Br43,6 млрд., которые были выделены банку в 2005 г. из местных целевых бюджетных жилищно-инвестиционных фондов для кредитования льготного жилищного строительства.

6. По сфере деятельности коммерческие банки подразделяются на:

— инвестиционные банки (в Великобритании — эмиссионные дома, во Франции — деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Организации этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды;

— сберегательные банки (в США — взаимосберегательные банки, в Германии — сберегательные кассы) — это, как правило, небольшие кредитные организации местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг;

— ипотечные банки — организации, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства;

— банки потребительского кредита — тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Кроме того, выделяют инновационные, отраслевые и внутрипроизводственные банки.

Коммерческие банки должны работать на соответствующих прин­ципах:

─ работа в пределах реально имеющихся ресурсов — означает, что банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов;

─ экономическая само­стоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности — предполагает свободу распоряжения собственными сред­ствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор кли­ентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка;

─ построение рыночных взаимоотношений коммерческого банка со своими клиентами (предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности);

─ регулирование деятельности коммерческого банка должно осуществляться только косвенными, экономическими, а не административными методами, а государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не отдает им приказов.

Коммерческие банки выполняют множество различных функ­ций, наиболее значимыми среди которых являются:

─ мобилизация и концентрация свободных денежных средств — это приоритетная функция и экономический базис деятельности коммерческих банков, от нее зависит количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства.

─ предоставление кредитов — это традиционный вид банковских услуг и основной источник прибыли банков, представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, связанный с аккумулированием временно свободных денежных средств и их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования;

─ денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам — проведение расчетов между субъектами хозяйствования имеет огромное значение для функционирования экономики, так как своевременное проведение расчетных операций позволяет без остановок осуществлять процесс расширенного воспроизводства, что возлагает на банки огромную ответственность;

─ выпуск кредитных средств обращения — это кредитование банками клиентуры не только за счет аккумулированных временно свободных капиталов, но и путем депозитно-чековой эмиссии, они сами создают вклады в процессе выдачи ссуды (открывая кредит, банк зачисляет деньги на вклад с правом выписки чеков в пределах остатка на счете);

─ консультации и предоставление экономической и финансовой информации. Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для хозяйствующих субъектов. Они предоставляют разнообразную коммерческую информацию, в том числе конфиденциального характера, в первую очередь хозорганам, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами.

На основе вышеизложенного можно констатировать, что банкам второго уровня присущи следующие основные функции:

─ образование (аккумуляция) средств;

─ предоставление кредита;

─ содействие платежному обороту.

Национальный банк и иные государственные органы не вправе требовать от банков выполнения не свойственных им функций, в частности, контроля за осуществлением клиентами лицензируемых видов деятельности; своевременностью и правильностью уплаты клиентами налогов; соблюдением клиентами сроков выплаты заработной платы, а также соблюдением ими и другими лицами условий заключенных между ними договоров. Однако в случаях, ука­занных Банковским кодексом, они выполняют функции агентов валют­ного контроля.

Следует отметить, что перечень контрольных функций банков довольно широкий. Банк перестает быть финансовым институтом, главной задачей которого является осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов и получение прибыли, а становится контролирующим органом. Целесообразно предусмотреть в нормативных правовых актах Национального банка и в Законе Республики Беларусь о валютном регулировании и валютном контроле от 22 июля 2003 г. виды банков, которые должны осуществлять контроль за осуществлением клиентами валютных операций и закрепить перечень функций этих банков, как агентов валютного контроля.

Выводы: Подводя промежуточный итог, отметим, что коммерческие банки образуют второй уровень банковской системы. Основная цель их деятельности заключается в предоставлении широкого спектра банковских услуг хозяйственным субъектам и народному хозяйству в целом. Коммерческие банки могут создаваться на основе различных форм собственности и в настоящее время различаются по многим признакам.

2. Становление и развитие коммерческих банков в Беларуси

Белорусская банковская система, являясь практически ровесницей Беларуси как госу­дарственного образования, прошла вместе со своей страной через все периоды ее не­простой истории. Как специфический сектор экономики, она пережила годы почти полно­го отрицания роли денег в народном хозяйст­ве и господства натурального обмена; дли­тельное время существовала в условиях, ко­гда деньги и банки использовались как учетно-распределительные инструменты в пла­новом хозяйстве и, наконец, дождалась их признания в качестве всеобщего эквивалента и универсального платежного средства в по­следние годы.

Датой рождения банковской системы Бела­руси принято считать 3 января 1922 года — начало работы Белорусской конторы Госу­дарственного банка при Наркомфине БССР. Исторически это совпало с началом реализа­ции новой экономической политики (НЭПа), основанной на сочетании плановых и ры­ночных подходов к управлению экономикой. После образования конторы Госбанка были открыты местные отделения в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства — в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке.

Банковская система тех лет известна актив­ными усилиями по стабилизации денежного обращения и ликвидации дефицита госбюд­жета. Денежная реформа 1922—1924 годов, проведенная без иностранной помощи, соз­дала прочную основу для восстановления и развития страны. Этот период в отечествен­ной экономической истории характеризует­ся снижением цен на товарном рынке, повы­шением доходности крестьянских хозяйств, ростом реальной заработной платы. В 1925 году кредитные вложения по секторам эко­номики были распределены следующим об­разом: промышленность — 44,4%, сельское хозяйство — 14,5%, торговля — 40,4%, час­тный сектор — 0,7%.

В 1923 г. в связи с образованием СССР Гос­банк РСФСР был преобразован в Госбанк СССР, в состав которого вошла и Белорус­ская контора, подчинявшаяся ранее Наркомфину БССР.

В 1923—25 гг. были открыты филиалы обще­союзных акционерных банков — Промбан­ка, Всесоюзного кооперативного, — а с 1936 г. — Торгбанка. В эти годы сформиро­валась система местных банков. В 1923 г. был открыт Гомельский рабочий банк, пре­образованный в 1924 г. в местный комму­нальный банк; в 1925 г. был создан Белкоммунбанк.

С целью концентрации свободных средств для кредитования сельского хозяйства были организованы окружные товарищества сель­скохозяйственного кредита: Белорусское и Гомельское — в 1923 г.. Витебское и Оршан­ское — в 1924 г., Калининское — в 1925 г., Бобруйское и Могилевское — в 1926 г., Мозырское и Полоцкое — в 1927 г. Систему сельскохозяйственного кредитования воз­главил Бепсельбанк, организованный в 1924 г. Представителям частного капитала было разрешено открывать товарищества взаим­ного кредита [4, с.8].

В соответствии с вышедшим в 1927 г. поста­новлением ЦИК и СНК СССР "О принципах построения кредитной системы". Госбанк стал играть доминирующую роль. А после кредитной реформы 1930—32 гг. акционер­ные банки, сельскохозяйственные кредит­ные учреждения и товарищества взаимного кредита были ликвидированы.

В 1930-1932 годах в стране была проведена кредитная реформа, суть которой сводилась к полной замене коммерческого кредитова­ния прямыми банковскими кредитами с од­новременным внедрением принципов хоз­расчета и контроля рублем. В совокупности это позволило банкам увеличить объемы краткосрочного кредитования за последую­щие десять лет в 23 раза, причем на долю промышленности в предвоенном 1940 году приходилось 58% всех кредитов. К этому го­ду в банковской системе Беларуси труди­лось уже свыше 4 тысяч человек. В послевоенные годы банки Беларуси реша­ли задачи, связанные с восстановлением раз­рушенного хозяйства, включая проведение в 1947 году денежной реформы.

С 1932 г. до 1959 г. в Белоруссии функциони­ровали Коммунальный банк, филиалы Гос­банка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбан­ка СССР и до 1957 г. — Торгбанка СССР [4, с.7].

В 1959 году была реорганизована и сама банковская сис­тема — упразднены специализированные банки, а их функции сосредоточены в Гос­банке и Стройбанке. Весь послевоенный пе­риод банки работали в условиях жесткого централизованного планирования и их дея­тельность была направлена на решение за­дач своего времени — создание мощного промышленного и научного потенциала, раз­витие отраслей, определяющих технический прогресс. В 1981 году кредитные ресурсы банковской системы были распределены следующим образом: промышленность — 33,4%, сельское хозяйство — 23,4%, тор­говля и заготовки — 21,8%, прочие — 21,4%.

В 1987 г. были учреждены белорусские рес­публиканские банки, ставшие филиалами Госбанка, Внешэкономбанка, Сберегатель­ного банка, Промстройбанка, Агропром­банка, Жилсоцбанка СССР. После объявле­ния суверенитета Беларуси все банковские учреждения на территории страны были объявлены собственностью Республики Беларусь. На базе Бе­лорусского республиканского банка Госбан­ка СССР был создан Национальный банк Бе­лорусской ССР.

С этого момента началась новейшая история белорусской банковской системы.

В декабре 1990 г. были приняты законы "О Национальном банке Белорусской ССР" и "О банках и банковской деятельности в Бело­русской ССР", то есть было положено начало формированию двухуровневой бан­ковской системы страны: первый уровень — Национальный банк Белоруссии, второй — коммерческие банки. Специализирован­ные государственные банки были преобра­зованы в акционерные коммерческие, стали создаваться новые универсальные банки, у истоков которых стоял уже частный капитал. Среди них — Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие.

В конце 2000 года положения перечисленных законов были объединены в принятом на смену им Банковском кодексе Республики Беларусь.

Согласно ст. 69 Банковского кодекса Республики Беларусь, банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном законодательством, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции [2].

Банк может создаваться в форме акционерного общества или унитарного предприятия.

В Республике Беларусь могут создаваться в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь либо нормативными правовыми актами Национального банка универсальные банки, имеющие лицензию на осуществление всех видов банковских операций, а также специализированные банки, деятельность которых направлена на осуществление отдельных банковских операций.

Банк имеет устав, утверждаемый в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы. В уставе банка должны содержаться:

наименование банка;

указание на его организационно-правовую форму;

сведения о месте нахождения (юридический адрес) банка;

перечень банковских операций и видов деятельности;

сведения о размере уставного фонда;

сведения об органах управления, в том числе исполнительных органах и органах внутреннего контроля, о порядке образования этих органов и их полномочиях;

иные сведения, предусмотренные законодательством Республики Беларусь для устава юридического лица соответствующей организационно-правовой формы [2].

Банк должен иметь наименование и фирменное наименование, соответствующие требованиям законодательства Республики Беларусь. Наименование банка должно содержать указание на характер деятельности этого банка посредством использования слова "банк", а также на его организационно-правовую форму.

Юридические лица, зарегистрированные на территории Республики Беларусь в установленном порядке, не могут использовать в своем наименовании слово "банк", за исключением лиц, получивших от Национального банка лицензию на осуществление банковских операций.

В соответствии с требованиями Кодекса, государственной регистрации подлежат:

вновь созданные (реорганизованные) банки;

изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы банков [2].

Деятельность банка без государственной регистрации запрещается. Доходы, полученные банком, осуществляющим деятельность без государственной регистрации, взыскиваются в доход республиканского бюджета. Органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк.

Таким образом, в результате длительного исторического развития в непростых экономических и политических условиях, в Республике была сформирована вполне современная и отвечающая требованиям времени система коммерческих банков. Основы данной системы нашли своё законодательное закрепление в Банковском кодексе Республики Беларусь.

В настоящее время банковская система явля­ется динамично развивающейся отраслью народного хозяйства. В ней занято около 50 тысяч работников, или около 1% эко­номически активного населения страны, ко­торые за 2006г. создали 132,5 млрд. руб. прибыли, что почти в 2,5 раза больше, чем го­дом ранее.

Как и год назад, основную прибыль банковской системы разделили Приорбанк, Беларусбанк, БелПромстройбанк, Белвнешэкономбанк, Белинвестбанк, Москва-Минск, Славнефтебанк а также Астанаэксимбанк, который добавился к этой группе в 2006г. Всего по состоянию на 01.04.2007г. в Республике Беларусь функционировало 30 коммерческих банков, 11 представительств иностранных банков, а также 3 банка, находящихся в стадии ликвидации и банкротства (см. приложение 1). Собственный капитал всех ком. банков составляет 1,653 млрд. рублей.

Таблица 2.1 Показатели деятельности банковской системы за 2006 год [22]


Наименование показателей

на 01.01.2006

на 01.04.2006

на 01.07.2006

на 01.10.2006

Собственный капитал, млн. руб.

1 212 807,8

1 519 230,7

1 568 782,7

1 652 963,8

Совокупный уставный фонд, млн. руб.

815 953,8

945 131,9

951 788,7

981 630,1

Прибыль, млн. руб.

53 710,1

22 285,9

51 069,5

88 209,5

Рентабельность активов, %

0,96

0,31

0.67

1.1

Рентабельность собственного капитала, %

4,43

1,47

2,21

5.3

Примечание. Источник: [17]

В рейтинговой формуле, которая рассчитывается как среднее шести микроин­дексов, наибольшее число баллов — 55,51 набрал Приорбанк, при этом отрыв от следующего за ним банка Москва-Минск (49,7) довольно значителен. Третий по суммарному баллу (49,09) — Джем-банк. Первая тройка банков оставалась без изменений практически весь год.

Заметим, что итоговая рейтинговая формула системно оценивает банки и учитывает не только соблюдение ими основ­ных обязательных нормативов, т.е. надежность и эффектив­ность работы, но и качество бан­ковских операций при хорошей динамике роста.

За тройкой лидеров следует группа из четырех банков: Славнефтебанк, Белгазпромбанк, Белагропромбанк и Минский транзитный банк. Отметим, что во всех рейтингах за прошлый год данные банки демонстриру­ют хорошие показатели. Исклю­чением является, возможно, лишь Белагропромбанк, пока­зывающий хорошие результаты сезонно. Три остальных системообразующих банка (вне зави­симости от полученного места) имеют тенденцию к увеличению итогового балла, а это сделать им труднее, чем небольшим банкам.

Согласно международной практике в белорусском рейтинге рен­табельность работы банка характеризуется шестью показа­телями: прибыль на единицу ак­ционерного капитала EPS — среднее по системе 11,6%; при­быль на единицу собственного капитала ROE — 9,2%; прибыль на единицу активов ROA — 1,5% (на сайте Нацбанка эти показа­тели рассчитаны не по отноше­нию к среднегодовым активам и капиталу, а к их величине на 1.01.04г., что не соответствует международной практике); при­быль к расходам (по системе 7%); чистый процентный доход на единицу доходных активов NIM; доходы на единицу расхо­дов CIN.

Из структуры доходов и рас­ходов видно, что кредитование постепенно становится основ­ным источником доходов бан­ков, хотя по-прежнему доходы и расходы, связанные с валютны­ми операциями и операциями с ценными бумагами, занимают значительное место.

Как указывалось выше, основную прибыль банковской системы разделили Приорбанк, Беларусбанк, Бел Промстройбанк, Белвнешэкономбанк, Белинвестбанк, Москва-Минск, Славнефтебанк. К ним добавился еще Астанаэксимбанк, который при небольших активах и собственном капитале вышел в лидеры по рентабельности (см. прил. 3). У этого банка наилучшую отдачу дают активы, наилучшее соотно­шение суммарных доходов и расходов и получена наиболь­шая прибыль на рубль расходов [17].

Второй по рентабельности — Приорбанк, обошедший в этом году по прибыли втрое больший по размерам (активы, собствен­ный капитал) Беларусбанк. При­орбанк обеспечил наибольшую прибыль на единицу и собствен­ного и акционерного капитала. У Белпромстройбанка — наилуч­шим образом сработали доход­ные активы, он имеет макси­мальное отношение чистых про­центных доходов к доходным ак­тивам.

Существенных нарушений по ликвидности банковской систе­мы также нет. После введения четырех нормативов по мгновенной (20%), краткосрочной (>1) и теку­щей (>70%) ликвидности, а так­же по соотношению ликвидных и суммарных активов (>10%) банки на отчетные даты добива­ются согласования сроков ак­тивных и пассивных операций (прил. 4).

Кредитный портфель банков экономике достиг 5,6 млрд. BYR (рост в 1,56 раза: норматив в 1,52 раза, предусмотренный Концепцией, несколько перевы­полнен), из которых выдано 2,76 трлн. BYR в национальной валюте и 2,81 трлн. BYR в инос­транной валюте. По отраслям структура кредитной задолжен­ности следующая: промышлен­ность — 2,28 трлн., сельское хо­зяйство — 629 млрд., строи­тельство — 81,8 млрд., торговля и общественное питание — 350,8 млрд., ЖКХ — 102,8 млрд. BYR. Частному сектору выдано 2,6 трлн., госпредприя­тиям — 1,9 трлн. BYR. Доля проблемной в кредитной задол­женности за два последних года сократилась с 14,9% до 4% (год назад она составляла 9%). В подсчет включается за­долженность юридических(кро­ме банков) и физических лиц с учетом факторинга, лизинга и операций с использованием банковских векселей и гаран­тийных обязательств. Проблем­ная задолженность на конец года составила 238,7 млрд. BYR, в том числе 103,9 млрд. госпредприятий, 134,4 млрд. частного сектора и 0,1 млрд. физлиц. Примерно половину составляют валютные кредиты на сумму 58,9 млн. USD. По сек­торам народного хозяйства все проблемные кредиты делятся следующим образом: промыш­ленность — 132,8 млрд., сель­ское хозяйство — 30,7 млрд., строительство —1,0 млрд., тор­говля и общественное питание — 36 млрд., ЖКХ — 9,9 млрд. BYR. С учетом сформированных резервов лидеры по качеству портфеля: Приорбанк, Белаг­ропромбанк (как неудивитель­но), Джем-банк, Межторгбанк, РРБ-банк.

В среднем нормативы доста­точности собственного (10%) и основного (5%) капитала белорусские банки перевыполняют в 2—3 раза. Причина заключается в установлении Нацбанком жестких требований к размеру собственного капитала. НБ Республики Беларусь заставил банки резко нарастить собственный капитал: зарегистриро­ванные уставные фонды бело­русских банков за два послед­них года выросли в 4,6 раза, собственный капитал в 3,6 раза. Вместе с тем рублевая денеж­ная масса выросла только в 2,7 раза, а кредиты в 2,6 раза. Та­ким образом, опережающий рост банковского капитала дал хорошие соотношения для нор­мативов достаточности капита­ла. Некоторые банки перевы­полняют его в 5—6 раз (см. прил. 5). Разумеется, за это бес­смысленно назначать дополни­тельные баллы. Поэтому все банки, перевыполнившие нор­мативы достаточности капитала в два раза, получили одинако­вое число баллов — 100. В ито­ге на рейтинг существенно вли­ял показатель sm — мультипли­катор акционерного капитала, показывающий сколько раз ме­неджеры банка приумножили капитал собственников. В де­сятку банков с лучшей доста­точностью капитала бессменно входят Золотой талер, Москва-Минск, Белорусский народный банк, Абсолютбанк, РРБ-банк, Джем-банк/.

Затрагивая показатели индекса роста, необходимо отметить, что они рассчитываются по динамике роста уставного фонда (в целом по банковской системе Беларуси - 177%), собственного ка­питала (177%), кредитов (155%), активов (159%). Понят­но, что лидеры роста год от года могут меняться. Тем не менее, три банка: Приорбанк, Минский транзитный банк и Бе­ларусбанк уже два года подряд демонстрируют высокую дина­мику роста. Очевидно, что в де­сятку динамичных банков дол­жны были войти и вошли новые банки: BelSwissBank и Астана­эксимбанк. Динамично наращи­вали свои объемные показате­ли также Белгазпромбанк, Бе­лагропромбанк, Белпромстрой­банк, банк Москва-Минск (под­робнее см. прил. 6).

Что касается качества услуг, то необходимо отметить, что данный индекс отражает не столько качество услуг, сколько их масштабы. Определяется он как среднее темпа роста вкла­дов (лидеры Минский транзит­ный банк, Межторгбанк, Техно-банк, Белпромстройбанк, Слав­нефтебанк, Беларусбанк), и доли банка на рынке привлече­ния вкладов и на рынке креди­тования клиентов. Добавлен также показатель "качество ИКТ-услуг", который учитывает количество банковских пласти­ковых карточек, эмитированных банком, и качество его интернет-сайта. За год число карточек в обращении удвоилось и превысило 1 млн. шт. Более 2 тыс. предприятий тор­говли обслуживает держателей карточек, установлено 500 бан­коматов (прил. 7).

Таблица 2.2 . Структура банковских ресурсов в долях ВВП

Концепция, %

Факт, %

Депозиты предприятий

10,3

5,5

Депозиты населения

7,0

6,5

Средства правительства

3,0

2,0

Средства НБ

1,0

0,85

Средства банков

2,0

0,8

Депозиты нерезидентов

2,5

2,4

Собственный капитал

5,0

6,0

Прочие пассивы

1,3

3,85

Ресурсы

32,1

27,9

Примечание. Источник: [17]

Банки продолжают оптимизи­ровать филиальную сеть. Если на конец 1999г. в банковской сети Беларуси насчитывалось 545 филиалов, то на конец 2006г. — 472. В том числе Бела-русбанк — 152, Белагропром-банк — 132, Белпромсройбанк — 56, Белинвестбанк — 50, Бел-внешэкономбанк — 26, Приор-банк — 20, Белгазпромбанк — 7, Белорусский индустриальный банк — 6, Славнефтебанк и Минский транзитный банк — по 5, Абсолютбанк, Золотой талер, РРБ-банк — по 2, Межторгбанк, Технобанк, BelSwissBank — по одному филиалу [22].

На конец года Концепцией развития банковской системы планировалась структура ресурсов банков, представленная в таблице 2.2 (все цифры в долях ВВП). Анализ по­казывает, что ресурсы не дос­тигли плановой цифры в 32,1% только из-за нехватки средств у предприятий. Ресурсная база банков на 1.01.2007г. должна была достигнуть 32,1% ВВП, а достигла лишь 27,9% .

Проведенное курсовое исследование позволяет утверждать, что финансовое оздоровление банковского сектора должно проводится по двум направлениям:

реструктуризация задолженности предприятий реального сектора экономики перед банками;

рекапитализация самих банков через привлечение дополнительных финансовых средств в банковскую систему.

Реструктуризация сомнительной к погашению задолженности предприятий банкам может проводиться двумя способами: путем осуществления согласительных процедур и принудительным путем.

В случае отказа предприятия от заключения мирового соглашения, банк имеет право инициировать начало процедуры банкротства независимо от формы собственности предприятия согласно действующему законодательству (Закону о банкротстве).

Рекапитализация самих банков в период общего оздоровления экономики может включать в себя следующие мероприятия.

В целях оперативной безопасности привлеченных средств во всех коммерческих банках предпринять чрезвычайные временные меры по восстановлению общей ликвидности банковской системы.

Существенно повысить суммарный собственный капитал белорусских банков в течение первых двух лет после перехода к радикальным реформам.

Расширить спектр кредитно-финансовых учреждений за счет создания специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений (инвестиционных, ипотечных, лизинговых компаний, создания обществ взаимного кредитования и т.п.), предполагая переход в это качество банков, не имеющих возможности нарастить собственный капитал.

Стимулировать первоочередное признание группы ведущих белорусских банков на международных финансовых рынках, в том числе путем присвоения им соответствующих кредитных рейтингов.

Обеспечить переход белорусских банков на международные правила бухгалтерского учета и предоставление основной статистики по коммерческим банкам независимым аналитическим центрам для систематической разработки и публикации внутреннего банковского рейтинга.

Ограничить операции по активным счетам банков, не создавших резервов по сомнительным кредитам.

Предложить всем банкам, просроченная задолженность которых по выданным кредитам превышает 5% от суммы всех выданных кредитов, предоставить план собственного оздоровления, включая график заключения предполагаемых мировых соглашений с заемщиками и инициирования процедур банкротства.

Помимо этого, принять комплекс мер по побуждению банков к собственному финансовому оздоровлению:

в течение 2-3 лет перейти к сохранению генеральных лицензий только у банков, имеющих международный рейтинг;

разработать механизм принудительной продажи контрольного пакета банков, регулярно не соблюдающих пруденциальные нормативы и ставящих под угрозу безопасность всей банковской системы, закрепив это право за органом надзора за банковской деятельностью (либо Агентством по реструктуризации банков);

установить предельный удельный вес акций предприятий в активах банков с целью побуждения их к скорейшему восстановлению денежной ликвидности.

Кроме того, государству в лице Правительства и Нацбанка следует осуществить определенные действия по сокращению государственного вмешательства в банковскую деятельность. В частности следует провести следующие мероприятия:

Вывод средств государства и Национального банка из уставных капиталов коммерческих банков, в первую очередь - Беларусбанка, Белагропромбанка, с последующей продажей их на свободных аукционах. Это необходимо, во-первых, для создания равных условий для всех банков, во-вторых, для исключения возможности нерыночного давления органов власти и Национального банка на денежный рынок через зависимые от него банки.

Восстановление специализированного Сберегательного банка, работающего исключительно с населением и на денежном рынке. Это даст возможность повысить степень сохранности сбережений населения и укрепить рынок долгосрочных денежных ресурсов. Кроме того, чрезмерная концентра­ция вкладов населения в одном банке — АСБ "Беларусбанк" – крайне опасна. Малейшая паника сре­ди его вкладчиков может при­вести к системному банковско­му кризису.

Реорганизация Белагропромбанка путем его раздела на шесть (по числу областей) местных земельных банков, передав контрольные пакеты акций местным органам власти. Это позволит сформировать в будущем вокруг местных земельных банков региональные финансовые рынки.

Создание третьего уровня кредитно-финансовых учреждений - специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений с ограниченными лицензионными полномочиями и без права ведения расчетных счетов юридических и физических лиц (инвестиционные, трастовые, ипотечные и т.д. компании, общества взаимного кредита, кредитные союзы и т.п.). В результате произойдет привлечение дополнительных средств на денежный рынок, в том числе из "серой" экономики, специализация и повышение качества предоставляемых кредитно-финансовых услуг.

Учреждение специального негосударственного фонда страхования вкладов физических лиц и срочных депозитов юридических лиц в форме акционерного общества, пополняемого за счет пропорциональных безвозвратных отчислений банков и небанковских кредитно-финансовых учреждений и предназначенный для возмещения указанных выше вкладов в случае банкротства кредитных учреждений - членов фонда. Это повысит степень доверия к банкам и тем самым позволит увеличить их ресурсную базу.

Ограничение операций по активным счетам банков, не создавших резервов по сомнительным кредитам.

Разработка механизма ускоренного судебного разбирательства с предприятиями-заемщиками, не способными погасить полученный банковский кредит, их банкротство и передача имущества во временное управление по рекомендации банков-кредиторов.

Разработка и принятие механизма принудительной продажи контрольных пакетов акций банков, не обеспечивающих соблюдение пруденциальных нормативов и создающих угрозу ликвидности всей банковской системы. Это позволит ускорить процедуры смены собственника у неэффективных банков без их банкротства и социальных потрясений, привлечение более профессионального менеджмента и снижение доли проблемных банков в банковской системе.

Инициирование создания союза коммерческих банков, который примет на себя солидарную ответственность за финансовое состояние банков-членов данного союза, вплоть до учреждения специальной негосударственной компании, страхующей депозитные риски вкладчиков и кредиторов "банков-союзников", с одной стороны, и предоставления рекомендации органу, осуществляющему надзор за банками, о принудительной продаже контрольного пакета акций банков, испытывающих финансовые проблемы, с другой стороны. Это должно предотвратить неожиданные банкротства банков.

Переход к расчету всех пруденциальных нормативов, исходя из собственного капитала банков, а не их уставных капиталов, что позволит отказаться от искусственного привлечения новых акционеров и повысить капитализацию уже выпущенных акций и их рыночную стоимость.

Привлечение на территорию страны филиалов надежных иностранных банков, поощрение их участия в капитале уже действующих белорусских банков, в том числе через выпуск американских и европейских депозитарных расписок. Это позволит привлечь дополнительные средства в банковскую систему и повысить конкуренцию между коммерческими банками.

Переход к международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) для белорусских банков с целью их скорейшей адаптации к мировым финансовым рынкам и получения соответствующих банковских рейтингов.

Обеспечение необходимого алгоритма действий для получения Беларусью кредитного рейтинга, а коммерческими банками - соответствующего банковского рейтинга. У банков, не имеющих соответствующего общепризнанного международного рейтинга, будут ограничены валютные лицензии. Кроме того, у банков, не имеющих внутреннего национального рейтинга, будет ограничена внутренняя лицензия по работе с населением.

Пересмотр всего действующего банковского законодательства страны в направлении:

четкого разграничения правомочий субъектов денежно-кредитных отношений;

конкуренции субъектов денежно-кредитных отношений;

главенства закона о регулировании денежно-кредитных отношений;

рассмотрения спорных вопросов в судебном порядке;

материальной, административной и иной ответственности любого субъекта, в том числе органов государственной власти и управления, за ущерб, причиненный неправомерными действиями;

прозрачности взаимоотношений субъектов;

информирования общественности о политике Банка Беларуси и состоянии кредитных учреждений.

Выводы: В заключение главы следует отметить, что предложенные мероприятия направлены на финансовое укрепление белорусской банковской системы, придание ей динамичности, прозрачности и выход на мировые финансовые рынки в качестве полноправного их участника. В отличие от монетарной политики, их реализация не требует комплексности и может быть осуществлена в разные сроки по мере подготовки соответствующих экономических и политических условий.

3. Деятельность коммерческих банков как необходимое условие создания рыночно механизма в Республике Беларусь

Для большинства промышленно развитых зарубежных стран характерна многоуровневая структура кредитной системы. В нашей же республике многоуровневая кредитная система только начинает развиваться и носит переходный характер. Проблема состоит в том, что необходимо завершить переход от жестко централизованной кредитной системы к рыночной модели организации кредитной системы. Важно то, что этот переход должен идти параллельно с движением к рыночной организации всей экономики в целом. Но сегодня экономика Беларуси остаётся в значительной мере огосударствленной. Поэтому и сохраняются многие элементы централизованной кредитной системы, обеспечивающей обслуживание государственного сектора экономики: льготное кредитование убыточных малорентабельных государственных предприятий, производящих не пользующуюся спросом продукцию, малоэффективного аграрного сектора. Вместе с тем, руководству страны вряд ли стоит рассчитывать на то, что банки взвалят на себя основную нагрузку по кредитованию сельского хозяйства, потому что, кредитуя сельскохозяйственные предприятия, банки вынуждены забывать не только про доходность, но и про возвратность. Банкиры считают, что государство должно гарантировать по крайний мере безубыточность этих вложений.

Также следует отметить, что большинство небанковских кредитно-финансовых институтов не получило развития в нашей республике.

Всё это свидетельствует о том, что развитие кредитной системы в республики нуждается в дальнейшем совершенствовании.

Однако, в банковской системе наблюдаются и положительные тенденции. Так, например, одним из наиболее существенных достижений банковской системы явилась нормализация валютного рынка. Кроме того, осуществлен комплекс мер по повышению надежности и устойчивости функционирования банков, росту их финансового потенциала. Увеличились уставные фонды, на 17,5 процента возрос собственный капитал банков, хотя его рост планировался в 10 процентов [13, с.25].

Проводимая политика по поддержанию положительного уровня реальных процентных ставок повысила доверие к белорусскому рублю, отметили специалисты. Субъекты хозяйствования и особенно население стали отдавать предпочтение сбережениям в национальной валюте.

Главная цель реформирования и реструктуризации системы отечественных коммерческих банков - это формирование сообщества кредитно-финансовых учреждений, способных к аккумуляции свободных внутренних и внешних финансовых ресурсов, их прибыльному размещению, а также к оказанию всего комплекса банковских услуг внутренним и внешним клиентам.

Основными проблемами банковской системы Беларуси является ее общая финансовая слабость. Почти половина всех активов банковской системы размещена в форме кредитов юридическим лицам, большинство из которых представляют собой низкорентабельные и убыточные предприятия государственного сектора. Банковская система Беларуси практически не имеет финансовых инструментов, позволяющих обеспечивать накопление денежных ресурсов в реальном исчислении.

Особенностью белорусской банковской системы, является преобладание нескольких крупных банков, обслуживающих государственные программы и государственные предприятия: на 6 крупнейших системообразующих банков, которые вынуждены работать по государственным программам, связанным с кредитованием низкоэффективного АПК и жилищного строительства, приходится около 90% всего объема активных операций. Этот параметр близок к 90% на протяжении нескольких последних лет. В будущем ситуация должна измениться, и в Концепции развития белорусской банковской системы до 2010 г. предусмотрено снижение доли указанных банков до 50%. Представляемые данным банкам взамен льготы по обязательному резервированию и процентным ставкам не позволяют эффективно регулировать денежный рынок рыночными инструментами и вызывают определенные искажения в его работе [24].

Проведенное курсовое исследование позволяет утверждать, что финансовое оздоровление банковского сектора должно проводится по двум направлениям:

реструктуризация задолженности предприятий реального сектора экономики перед банками;

рекапитализация самих банков через привлечение дополнительных финансовых средств в банковскую систему.

Реструктуризация сомнительной к погашению задолженности предприятий банкам может проводиться двумя способами: путем осуществления согласительных процедур и принудительным путем.

В случае отказа предприятия от заключения мирового соглашения, банк имеет право инициировать начало процедуры банкротства независимо от формы собственности предприятия согласно действующему законодательству (Закону о банкротстве).

Рекапитализация самих банков в период общего оздоровления экономики может включать в себя следующие мероприятия.

В целях оперативной безопасности привлеченных средств во всех коммерческих банках предпринять чрезвычайные временные меры по восстановлению общей ликвидности банковской системы.

Существенно повысить суммарный собственный капитал белорусских банков в течение первых двух лет после перехода к радикальным реформам.

Расширить спектр кредитно-финансовых учреждений за счет создания специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений (инвестиционных, ипотечных, лизинговых компаний, создания обществ взаимного кредитования и т.п.), предполагая переход в это качество банков, не имеющих возможности нарастить собственный капитал.

Стимулировать первоочередное признание группы ведущих белорусских банков на международных финансовых рынках, в том числе путем присвоения им соответствующих кредитных рейтингов.

Обеспечить переход белорусских банков на международные правила бухгалтерского учета и предоставление основной статистики по коммерческим банкам независимым аналитическим центрам для систематической разработки и публикации внутреннего банковского рейтинга.

Ограничить операции по активным счетам банков, не создавших резервов по сомнительным кредитам.

Предложить всем банкам, просроченная задолженность которых по выданным кредитам превышает 5% от суммы всех выданных кредитов, предоставить план собственного оздоровления, включая график заключения предполагаемых мировых соглашений с заемщиками и инициирования процедур банкротства [24].

Помимо этого, принять комплекс мер по побуждению банков к собственному финансовому оздоровлению:

в течение 2-3 лет перейти к сохранению генеральных лицензий только у банков, имеющих международный рейтинг;

разработать механизм принудительной продажи контрольного пакета банков, регулярно не соблюдающих пруденциальные нормативы и ставящих под угрозу безопасность всей банковской системы, закрепив это право за органом надзора за банковской деятельностью (либо Агентством по реструктуризации банков);

установить предельный удельный вес акций предприятий в активах банков с целью побуждения их к скорейшему восстановлению денежной ликвидности.

Кроме того, государству в лице Правительства и Нацбанка следует осуществить определенные действия по сокращению государственного вмешательства в банковскую деятельность. В частности следует провести следующие мероприятия:

Вывод средств государства и Национального банка из уставных капиталов коммерческих банков, в первую очередь - Беларусбанка, Белагропромбанка, с последующей продажей их на свободных аукционах. Это необходимо, во-первых, для создания равных условий для всех банков, во-вторых, для исключения возможности нерыночного давления органов власти и Национального банка на денежный рынок через зависимые от него банки.

Восстановление специализированного Сберегательного банка, работающего исключительно с населением и на денежном рынке. Это даст возможность повысить степень сохранности сбережений населения и укрепить рынок долгосрочных денежных ресурсов. Кроме того, чрезмерная концентра­ция вкладов населения в одном банке — АСБ "Беларусбанк" – крайне опасна. Малейшая паника сре­ди его вкладчиков может при­вести к системному банковско­му кризису.

Реорганизация Белагропромбанка путем его раздела на шесть (по числу областей) местных земельных банков, передав контрольные пакеты акций местным органам власти. Это позволит сформировать в будущем вокруг местных земельных банков региональные финансовые рынки.

Создание третьего уровня кредитно-финансовых учреждений - специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений с ограниченными лицензионными полномочиями и без права ведения расчетных счетов юридических и физических лиц (инвестиционные, трастовые, ипотечные и т.д. компании, общества взаимного кредита, кредитные союзы и т.п.). В результате произойдет привлечение дополнительных средств на денежный рынок, в том числе из "серой" экономики, специализация и повышение качества предоставляемых кредитно-финансовых услуг.

Учреждение специального негосударственного фонда страхования вкладов физических лиц и срочных депозитов юридических лиц в форме акционерного общества, пополняемого за счет пропорциональных безвозвратных отчислений банков и небанковских кредитно-финансовых учреждений и предназначенный для возмещения указанных выше вкладов в случае банкротства кредитных учреждений - членов фонда. Это повысит степень доверия к банкам и тем самым позволит увеличить их ресурсную базу.

Ограничение операций по активным счетам банков, не создавших резервов по сомнительным кредитам [22].

Разработка механизма ускоренного судебного разбирательства с предприятиями-заемщиками, не способными погасить полученный банковский кредит, их банкротство и передача имущества во временное управление по рекомендации банков-кредиторов.

Разработка и принятие механизма принудительной продажи контрольных пакетов акций банков, не обеспечивающих соблюдение пруденциальных нормативов и создающих угрозу ликвидности всей банковской системы. Это позволит ускорить процедуры смены собственника у неэффективных банков без их банкротства и социальных потрясений, привлечение более профессионального менеджмента и снижение доли проблемных банков в банковской системе.

Инициирование создания союза коммерческих банков, который примет на себя солидарную ответственность за финансовое состояние банков-членов данного союза, вплоть до учреждения специальной негосударственной компании, страхующей депозитные риски вкладчиков и кредиторов "банков-союзников", с одной стороны, и предоставления рекомендации органу, осуществляющему надзор за банками, о принудительной продаже контрольного пакета акций банков, испытывающих финансовые проблемы, с другой стороны. Это должно предотвратить неожиданные банкротства банков.

Переход к расчету всех пруденциальных нормативов, исходя из собственного капитала банков, а не их уставных капиталов, что позволит отказаться от искусственного привлечения новых акционеров и повысить капитализацию уже выпущенных акций и их рыночную стоимость.

Привлечение на территорию страны филиалов надежных иностранных банков, поощрение их участия в капитале уже действующих белорусских банков, в том числе через выпуск американских и европейских депозитарных расписок. Это позволит привлечь дополнительные средства в банковскую систему и повысить конкуренцию между коммерческими банками.

Переход к международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) для белорусских банков с целью их скорейшей адаптации к мировым финансовым рынкам и получения соответствующих банковских рейтингов.

Обеспечение необходимого алгоритма действий для получения Беларусью кредитного рейтинга, а коммерческими банками - соответствующего банковского рейтинга. У банков, не имеющих соответствующего общепризнанного международного рейтинга, будут ограничены валютные лицензии. Кроме того, у банков, не имеющих внутреннего национального рейтинга, будет ограничена внутренняя лицензия по работе с населением.

Пересмотр всего действующего банковского законодательства страны в направлении:

четкого разграничения правомочий субъектов денежно-кредитных отношений;

конкуренции субъектов денежно-кредитных отношений;

главенства закона о регулировании денежно-кредитных отношений;

рассмотрения спорных вопросов в судебном порядке;

материальной, административной и иной ответственности любого субъекта, в том числе органов государственной власти и управления, за ущерб, причиненный неправомерными действиями;

прозрачности взаимоотношений субъектов;

информирования общественности о политике Банка Беларуси и состоянии кредитных учреждений.

В заключение главы следует отметить, что предложенные мероприятия направлены на финансовое укрепление белорусской банковской системы, придание ей динамичности, прозрачности и выход на мировые финансовые рынки в качестве полноправного их участника. В отличие от монетарной политики, их реализация не требует комплексности и может быть осуществлена в разные сроки по мере подготовки соответствующих экономических и политических условий.

Заключение

Коммерческие банки Республики Беларусь – юридические лица, которые функционируют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета (т.е. главная цель деятельности – получение прибыли) и могут создаваться на основе всех форм собственности, в том числе и государственной. Учредителями коммерческого банка могут быть юридические и физические лица, другие банки, а также общественные организации, не преследующие политических целей.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на основе лицензий, получаемых от Национального банка Республики Беларусь. Одновременно с выдачей лицензий Национальный банк производит регистрацию коммерческого банка. К моменту подачи учредительных документов на регистрацию уставный фонд банка должен быть оплачен полностью. Минимальный размер уставного фонда (он может изменяться) для банков устанавливается Национальным банком Республики Беларусь. Требования к необходимому размеру уставного фонда постоянно менялись с 1990 года (1990 – 20 млн. рублей; 1994 – 200 тысяч долларов; 1995 – 900 тысяч долларов; 2005 – 2 млн. евро). Сегодня новый банк может быть зарегистрирован лишь при условии выполнения норматива по уставному фонду в 5 млн. евро.

Лицензионные требования, предъявляемые при получении лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами и камнями, являются наиболее жесткими. Данная лицензия выдается по заявлению банка не ранее 3 лет с даты его государственной регистрации. банка установленным техническим возможностям и квалификационным требованиям. Для осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями банку необходимо дополнительно получить специальное разрешение (лицензию) Государственной инспекции пробирного надзора Министерства финансов Республики Беларусь.

Прекращение деятельности банка может осуществляться путем его реорганизации или ликвидации. Реорганизация банков может происходить в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. Ликвидация влечет за собой прекращение деятельности банка без правопреемства принадлежавших ему прав и обязанностей.

В развитии рыночных отношений, создании конкурентной среды многое могут и должны сделать средние и мелкие банки. Надо отметить, что темпы роста собственного капитала уставного фонда по этой группе значительно опережают рост по крупным банкам. К сожалению, не всегда создаются условия для их укрепления процветания. Примером тому является то, что в 2002 году Национальный банк был намерен значительно сузить перечень коммерческих банков. Лицензии от Национального банка на работу с физическими лицами получают лишь банки, обладающие собственным капиталом в размере эквивалентном 10 млн. евро. Для ряда банков это означало увеличение собственного капитала в 2-3 раза. К слову сказать, в России уставный фонд в размере 5 млн. евро банки должны сформировать до 2005 года. Угроза потери генеральной лицензии на право работы с физическими лицами сохранялась весь этот период и не способствовала нормальному функционированию банков: многие свернули работу по привлечению средств населения. Столь ускоренное увеличение без адекватного прироста ресурсной базы резко снизило рентабельность капитала банков. По ряду банков достаточность капитала в несколько раз превышает норму, что тоже ненормально. [11, 55-57 с.]

Список использованных источников

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000 г. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 г.: Текст Кодекса по состоянию на 3 марта 2004 г.- Мн.: Амалфея, 2004.- 192 с.

2. Гражданский кодекс Республики Беларусь.- Мн.: Нац. Центр правовой информации, 2003

3. Закон Республики Беларусь «Об экономической несостоятельности (банкротстве)». Серия «Белорусское законодательство».- Мн.: ИООО «Право и экономика», 2004.- 123 с.

4. Положение о государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования: Утверждено Декретом Президента Республики Беларусь от 16 марта 1999 года № 11: По состоянию на 20 мая 2004 года.- Мн.: Дикта, 2004.- 36 с.

5. Банкаускі Веснік: Інфармацыйны выпуск № 11, 1-15 красавіка 2004.- 68

6. Банковский надзор и аудит: Учеб. пособие / Г.И. Кравцова, Л.С. Ефремова, Т.А. Купрюшина и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой.- Мн: БГЭУ, 1999.- 376 с.

7. Банковское дело / Под. ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и кредит, 1999.- 245 с.

8. Банковское дело.- М.:Финансы и статистика, 1998.- 574 с.

9. Закрытым АО придется открыться // Белорусский рынок. 2006. № 1. С. 3.

10. Знак С.Н., Поляков С.А., Кветко Д.В. Банковское право: Учеб.-метод. комплекс. Мн.: изд-во МИУ, 2004. 184 с.

11. Белорусский банковский рейтинг: итоги 9 месяцев 2005 г. // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2005. № 43—44. С. 20.

12. Ерпылева Н.Ю. Механизм правового регулирования банковской деятельности // Хозяйство и право. 1998. № 2. С. 27 — 28.

13. Казьмин А.И. Развитие банковской системы — вызов времени // Деньги и кредит. 2005. № 11. С. 15.

14. Ковалев М. Банковский рейтинг: итоги 9 месяцев 2005 года // Национальная экономическая газета. 2005. № 89. С. 6-19.

15. Ковалев М. Белорусская банковская система // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2005. № 7. С. 14.

16. Конституция Республики Беларусь от 15 марта 1994 г.: (с изменениями и дополнения, принятыми на Республиканском референдуме 24 ноября 1996 г. и 17 октября 2004 г. // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь Минск, 1999. № 1. 1/0.

17. Лузгин Н.В. Выполнение банками индикативных параметров // Банкаўскі веснік. 2005. № 31.

18. Научно-практический комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь: В 2-х кн. Кн. 1 / Д.А. Калимов, А.М. Ковалева, С.В. Овсейко и др.- Мн.: Дикта, 2002.- 592 с.

19. Неверов Д.А. Деньги, кредит, банки.- Мн.: БГТУ, 2003.- 142 с.

20. О развитии банковской системы Республики Беларусь / Под. ред. Л.П. Козика, С.П. Ткачева, Э.М. Скобелева.- Мн.: Администрация Президента Республики Беларусь, 2002.- 120 с.

21. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. 2-е изд., прераб. и доп.- Мн.: БГЭУ, 2002.- 504 с.

22. Основы банковского дела: Учеб. пособие / Б.С. Войтешенко, В.В. Козловский, Т.Д. Брежнева и др.; Под ред. Ю.М. Ясинского.- Мн.: «Тесей», 1999.- 448 с.

23. Пупликов С.И. Банковский портфель 2004 года: Справочное пособие.- Мн.: ОДО «Тонпик», 2004.-240 с.

24. Тихонов А.О. Деньги, денежно-кредитная политика и экономическая трансформация: макродинамический уровень.- Мн.: Академия управления при Президенте Республики Беларусь, 2002.- 199

25. Трансформация деятельности банков Республики Беларусь: Сборник статей молодых ученых и магистров ВШУБ.- Мн.: БГЭУ, 2000.- 92 с.

26. Сайт Национального Банка Республики Беларусь.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Сведения о банках, действующих на территории Республики Беларусь, их филиалах на 1 апреля 2007 года [24]

Наименование банка

Рег. номер

Дата
регистрации

Кол-во филиалов

Адрес, контактный телефон

1. ОАО "Белагропромбанк"

20

03.09.91

132

220073, г.Минск, ул.Ольшевского, 24
тел. 228 50 03

2. ОАО "Белпромстройбанк"

25

28.12.91

56

220071, г.Минск, пр.Луначарского, 6
тел. 289 46 06

3. ОАО "Сберегательный банк "Беларусбанк"

56

27.10.95

147

220050, г.Минск, ул.Мясникова, 32
тел. 220 18 31

4. ОАО "Белорусский банк развития и реконструкции "Белинвестбанк"

807000028

03.09.01

50

220002, г.Минск, ул.Варвашени, 81
тел. 289 35 40

5. "Приорбанк" ОАО

12

12.07.91

18

220002, г.Минск, ул.В.Хоружей, 31а
тел. 217 34 01

6. ОАО "Белвнешэкономбанк"

24

12.12.91

26

220050, г.Минск, ул.Мясникова, 32
тел. 238 12 15,
238 11 50

7. ОАО "Банк "Поиск"

5

15.05.91

2

220009, г.Минск, ул.Гамарника, 9/4
тел. 288 38 37

8. ОАО "Белорусский народный банк"

27

16.04.92

220004, г.Минск, ул.М.Танка, 1а
тел. 223 84 57

9. ОАО "Белорусский Индустриальный Банк"

23

30.10.91

5

220004, г.Минск, ул.Мельникайте, 8
тел. 223 95 78

10. Cовместное белорусско—российское oткрытое акционерное общество "Белгазпромбанк"

16

19.08.91

7

220121, г.Минск, ул.Притыцкого, 60/2
тел. 258 96 49

11. ЗАО "Абсолютбанк"

34

29.12.93

2

220023, г.Минск, просп.Ф.Скорины, 95
тел. 237 07 02

12. ОАО
"Джем-Банк"

18

26.08.91

220012, г.Минск, ул.Сурганова, 28
тел. 219 84 44

13. "Aкционерный коммерческий банк МинскКомплексБанк"
ЗАО

36

21.02.94

220050, г.Минск, ул.Мясникова, 40
тел. 228 20 50

14. ЗАО "Акционерный банк реконверсии и развития"

37

22.02.94

2

220067, г.Минск, просп.Машерова, 23 корп.1
тел. 223 57 27

15. ЗАО
"Минский транзитный банк"

38

14.03.94

5

220063, г.Минск, просп.Партизанский, 6а
тел. 213 29 00

16. ОАО "Технобанк" [1]

47

05.08.94

1

220002, г.Минск, ул.Кропоткина, 44
тел. 283 15 10

17. ОАО банк
"Золотой Талер"

50

05.10.94

2

220065, г.Минск, ул.Татарская, 3
тел. 226 62 98

18. ЗАО "Акционерный коммерческий банк "Инфобанк"

53

09.11.94

4

220065, г.Минск, ул.Игнатенко, 11
тел. 250 43 88

19. ЗАО "Славнефтебанк"

57

07.10.96

6

220007, г.Минск, ул.Фабрициуса, 8
тел. 222 07 00

20. ЗАО "Банк международной торговли и инвестиций"

58

28.01.99

1

220050, г.Минск, ул.Советская, 12
тел. 220 68 80

21. УП "Иностранный банк "Москва-Минск"

807000002

07.04.00

2

220002, г.Минск, ул.Коммунистическая, 49
тел. 288 63 01

22. ЗАО "Атом-Банк"

807000015

25.01.01

220075, г.Минск,
просп.Партизанский, 174
тел. 219 84 82

23. ЗАО "Cеверный Инвестиционный Банк"

807000030

27.09.01

220075, г.Минск, промзона Шабаны,
пер. Промышленный 7
тел. 289 66 21

24. ОАО "Международный резервный банк"

807000043

25.02.02

220075, г.Минск, промзона Шабаны,
пер. Промышленный 11
тел. 244 66 52

25. ОАО "Лоробанк"

807000056

10.07.02

220075, г.Минск, промзона Шабаны,
ул.Инженерная, 25
тел. 289 69 01

26. ЗАО "Астанаэксимбанк"

807000071

25.07.02

220123, г.Минск, ул.В.Хоружей, 20
тел. 289 58 11

27. ЗАО Белорусско-Швейцарский Банк "БелСвиссБанк"

807000069

07.10.02

1

220060, г.Минск, ул.Я.Купалы, 25
тел. 206 69 33

28. ОАО "Международный Банк Экономического Сотрудничества"

807000084

10.03.03

220075, г.Минск, ул.Селицкого, 21, к.1.
тел. 299 64 78
299 63 00

29. ЗАО "Акционерный коммерческий Банк "Белросбанк"

807000097

22.07.03

220029, г.Минск, ул.Красная,7
тел. 284 84 86

30. ОАО "Акционерный коммерческий банк "Ратон"

807000107

26.09.2006

246000, г.Гомель,
ул. Федюнинского, 17

Сведения o представительствах иностранных банков,
открытых на территории Республики Беларусь на 1 апреля 2007

Наименование банка

Дата открытия

Адрес,
Контактный телефон

1. Банк Польска Каса Опеки
Акционерное Общество — Группа Пекао А.О. (Польша)

23.07.1992

220004, г.Минск, ул.Платонова,10, оф.604

2. Сommerzbank АG (Германия)

16.12.1993

220050, г.Минск, ул.Чичерина,21, оф.601

тел. 210 11 19, 239 46 88

3. КБ "Кредитимпэкс Банк"(ООО) (Россия)

20.02.1995

220060, г.Минск, Я.Купалы,7

тел. 227 38 75, 229 28 18

4. Латвийский торговый банк (Латвия)

12.04.1995

220600, г.Минск, ул.Смолячкова,9

5. Акционерное общество банк
SNORAS (Литва)

27.03.1997

220050, г.Минск, ул.К.Маркса,15

тел. 206 67 34, 268 73 68

6. Межгосударственный банк

27.07.2000

220004, г.Минск, пр.Машерова,5 оф.409

тел. 211 25 23, 289 30 39

7. АКБ "Ланта-Банк" (Россия)

18.04.2001

220050, г.Минск, ул.Интернациональная,23

тел. 206 64 75

8. АО "Rietumu Banka" (Латвия)

16.11.2001

220060, г.Минск, ул.Энгельса,34а

тел. 206 54 61, 206 57 80

9. Внешторгбанк (Россия)

22.07.2002

220066, г.Минск, ул.Р.Люксембург, 95

10. AО "Trasta komercbanka" (Латвия)

26.08.2002

220002, г. Минск, ул. Сторожевская, 15

11. AO "Multibanka" (Латвия)

26.08.2002

220060, г.Минск, ул.Энгельса,30

тел. 206 33 12, 206 33 13


Сведения о банках находящихся в стадии банкротства или ликвидации на

1 апреля 2007 года

Наименование банка

Рег. номер

Дата
регистрации

Решение

1. ООО Совместный белорусско-латвийский банк "БелБалтия"

44

30.06.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 02.02.2001 № 23 о принудительной ликвидации банка. Решением Хозяйственного суда г. Минска от 15.06.01 банк признан банкротом и открыто ликвидационное производство

2. ЗАО "БелКомБанк"

4

07.05.91

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12.02.2001 № 25 об отзыве лицензий и передаче дела в Высший Хозяйственный Суд о банкротстве банка. Решением Высшего Хозяйственного Суда от 16.05.2001 банк признан банкротом и открыто ликвидационное производство

3. ОАО "Белорусский Биржевой Банк"

29

07.10.92

Принято Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь об отзыве лицензий и передаче дела в Высший Хозяйственный Суд Республики Беларусь о банкротстве банка №62 от 29.03.2002. Решением ВХС от 16.09.2002 банк признан банкротом и открыто ликвидационное производство.


Сведения о ликвидированных банках (исключенных из реестра) на

1 апреля 2007 г. [2]

Наименование банка

Рег. номер

Дата
регистрации

Решение

1. АКБ "Универсал"

43

21.06.94

Решение Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 апреля 1997 г. Протокол №11

2. АКБ "Объединенный капитал"

54

25.01.95

Решение Правления Национального банка Республики Беларусь от 23 мая 1997 г. Протокол №13

3. АКБ "Cож"

3

09.04.91

Решение Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 мая 1997 г. Протокол №14

4. АКБ "Элитбанк"

35

03.02.94

Решение Правления Национального банка Республики Беларусь от 25 июня 1997 г. Протокол №16

5. Mинский ф-л АБ "INKO"

4

30.10.93

Решение Cовета Директоров Национального банка Республики Беларусь от 19 декабря 1997 г. Протокол №51

6. АКБ "Альянс"

30

09.04.93

Решение Совета Директоров Национального банка Республики Беларусь от 2 ноября 1998 г. Протокол №29

7. АKБ "Дукат"

13

22.07.91

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 1999 г. Протокол №6

8. Минский частный строительный банк А.Климова

39

14.03.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 1999 г. Протокол №29.7

9. Универсальный акционерно-коммерческий банк "Кредитно-Коммерческий-Банк"

52

9.11.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 марта 2000 г. Протокол №8.13

10. АKБ "Содружество"

46

13.07.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 25 апреля 2000 г. Протокол №9.6

11. АKБ "Европейский"

33

25.11.93

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 6 июня 2000 г. Протокол №12.3

12. БелАKБ "Магнат"

31

22.09.93

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 6 июня 2000 г. Протокол №13.1г

13. Банк "Рассвет"

41

25.04.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2000 г. Протокол №24.9

14. АKБ "Белорусский Кредит"

45

01.07.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 декабря 2000 г. Протокол №32.8

15. Филиал Московского
акционерного банка содействия предпринимательству
в г.Минске

8

28.12.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 июня 2001 г. Протокол №147

16. АKБ "Корпобанк"

42

20.06.94

Решение Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 декабря 2001 г. №346

17. АКБ РП "ИНТЭКС"

22

14.10.91

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.06.2002 № 123.

18. АКИБ "Читьинвестбанк"

49

05.11.94

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.01.2007 № 5.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

10 самых рентабельных банков, % [13, с.27]

Место

Rating

Банки

eps

roa

nim

roe

cin

При­быль/ расходы

1

80,81

Астанаэксимбанк

47

18

950

31

488

330

2

45,22

Приорбанк

218

3

6

34

140

25

3

42,10

Москва-Минск

90

7

720

22

219

90

4

31,11

Джем-банк

34

6

850

17

136

46

5

30,99

Белпромстройбанк

64

1

1210

16

118

7

6

28,94

Белгазпромбанк

73

1

1170

11

128

8

7

28,08

Бел. Индустри­альный банк

32

4

1000

15

128

19

8

25,93

Минский транзитный банк

24

4

706

016

159

42

9

25,44

Славнефтебанк

36

2

751

18

143

23

10

22,53

Бел. Народный банк

19

5

910

8

114

26

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

10 самых ликвидных банков [13, с.28]

Ме­сто

Балл

Банки

Краткоср. ликв-ть

Мгнов. ликв-ть

Текущ. ликв-ть

Ликвид­ные/сум­марные активы

Норматив

≥1

≥20%

≥70%

≥10%

1

100,00

Джембанк

4,10

384,50

258,90

77,20

2

100,00

Славнефтебанк

2,50

77,80

108,30

51,00

3

100,00

BelSwissBank

4,50

130,70

139,70

65,30

4

99,00

Бел. Народный банк

2,00

132,30

98,80

60,40

5

89,00

Белвнешэкономбанк

2,40

87,40

98,50

32,20

6

87,50

Абсолютбанк

1,50

231,00

115,00

40,50

7

84,50

Белгазпромбанк

2,00

45,50

81,40

40,30

8

82,50

Минский транзитный банк

1,30

186,50

103,70

40,70

9

82,38

Белагропромбанк

3,50

301,40

141,00

25,90

10

81,54

Бел. Индустриальный банк

1,60

110,00

94,50

36,90

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

10 банков с лучшей достаточностью капитала

Баллы

Банки

sm

Достат. ОК

Достат. СК

Норматив

5%

10%

1

100,00

Золотой талер

16,38

45,80

55,40

2

85,21

Приорбанк

9,78

12,80

20,40

3

81,30

Белгазпромбанк

8,04

14,70

22,30

4

74,37

Москва-Минск

4,95

14,80

26,90

5

69,25

Бел. Народный банк

2,67

64,60

72,70

6

68,65

Бел. Индустриальный банк

2,40

21,60

35,40

7

68,52

Абсолютбанк

2,34

47,00

60,00

8

68,49

РРБ-банк

2,33

29,00

45,40

9

68,35

Джем-банк

2,27

38,10

62,20

10

68,31

Славнефтебанк

2,25

22,40

28,40

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

Лидеры по динамике роста, % [13, с.27]

Баллы

Банки

рост СК

рост УФ

рост кредитов

рост активов

1

52,91

BelSwissBank

136,64

100,00

24366,74

574,49

2

39,47

Абсолютбанк

209,29

607,02

312,31

166,16

3

35,45

Приорбанк

335,82

199,98

241,94

205,52

4

19,47

Белгазпромбанк

147,98

309,98

180,97

195,96

5

18,90

Белагропромбанк

201,09

217,65

169,76

160,27

6

17,11

Белпромстройбанк

183,56

213,56

177,95

166,85

7

14,50

Минский транзитный банк

135,74

122,60

186,07

301,44

8

14,42

Астанаэксимбанк

173,58

103,49

211,92

238,35

9

13,60

Москва-Минск

161,04

154,84

238,91

201,04

10

13,46

Беларусбанк

176,27

179,39

157,99

145,46

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Лидеры по качеству обслуживания [13, с.28]

Место

Балл

Банки

Рост вкладов в %

Доля рынка кредитов в %

Доля рынка вкладов в %

ИКТ рейтинг в баллах

1

95,43

Беларусбанк

176,71

44,48

62,13

100

2

42,26

Белагропромбанк

167,90

13,85

8,63

90

3

39,50

Белпромстройбанк

181,61

7,33

8,45

90

4

33,95

Минский транзитный банк

204,78

0,71

0,35

50

5

33,47

Межторгбанк

189,59

3,25

0,51

50

6

32,66

Белинвестбанк

148,60

6,45

6,95

100

7

31,97

Приорбанк

131,20

10,99

4,58

100

8

30,99

Технобанк

185,24

0,71

0,77

100

9

30,96

Белвнешэкономбанк

151,80

4,85

5,04

90

10

30,24

Славнефтебанк

179,15

1,23

0,47

90


ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Рейтинг лист белорусских банков на 1 января 2007г. [13, с.27]

Rating

01.01.03.

Банки

Прибыльность

Кредиты

Капитал

Ликвидность

Рост

Качество услуг

Чистые активы

Собств. капитал

Прибыль

01.01.04

Место

Балл

Место

Балл

Место

Балл

Место

Балл

Место

Балл

Место

Балл

Млн. EUR

Млн. EUR

Млн. EUR

1

27,82

1

Беларусбанк

17

9,96

20

29,25

15

66,85

21

48,04

10

13,46

1

95,43

1582,14

252,04

12,17

1

55,51

1

Приорбанк

2

45,22

1

69,95

2

85,21

16

65,25

3

35,45

7

31,97

412,24

70,26

15,65

2

47,96

3

Славнефтебанк

9

25,44

8

58,65

10

68,31

2

100,00

14

5,15

10

30,24

49,5

10,4

1,66

3

47,76

2

Белгазпромбанк

6

28,94

13

49,04

3

81,30

7

84,50

4

19,47

12

23,29

63,4

11,1

1,01

4

47,76

4

Белагропромбанк

20

8,09

2

68,07

16

66,84

9

82,38

5

18,90

2

42,26

467,68

257,47

0,96

5

41,62

6

Белпромстройбанк

5

30,99

10

53,21

19

34,84

13

74,08

6

17,11

3

39,50

299,20

34,39

4,38

6

37,85

7

Белинвестбанк

12

17,54

11

50,65

18

57,62

14

66,04

20

2,59

6

32,66

261,72

34,20

3,05

7

33,50

8

Белвнешэкономбанк

11

22,00

12

50,18

21

8,08

5

89,00

21

0,81

9

30,96

195,43

17,42

3,45

8

27,54

5

Межторгбанк

19

8,24

4

66,18

20

16,99

20

37,31

17

3,03

5

33,47

109,3

9,9

0,89

1

49,68

1

Москва-Минск

3

42,10

7

60,02

4

74,37

11

79,08

9

13,60

11

28,88

44,2

13,8

2,51

2

49,09

3

Джем-банк

4

31,11

3

66,42

9

68,35

1

100,00

13

5,54

13

23,13

26,1

10,4

1,55

3

47,09

2

Минский транзитный банк

8

25,93

9

58,60

14

67,06

8

82,50

7

14,50

4

33,95

26,1

9,9

1,41

4

35,02

4

Технобанк

21

7,61

21

22,78

11

67,97

12

74,25

11

6,54

8

30,99

32,2

10,0

0,56

5

32,95

5

Инфобанк

15

13,39

19

33,02

12

67,95

15

65,96

19

2,61

16

14,75

40,5

9,7

0,46

1

45,04

-

BelSwissBank

18

8,49

17

42,15

17

66,67

3

100,00

1

52,91

21

0,00

12,5

5,1

0,08

2

42,26

5

Абсолютбанк

13

15,66

16

42,32

7

68,52

6

87,50

2

39,47

20

0,09

10,5

4,6

0,07

3

41,70

-

Астанаэксимбанк

1

80,81

15

43,78

13

67,64

19

43,42

8

14,42

19

0,11

10,2

6,6

1,60

4

41,66

2

Бел. Народный банк

10

22,53

18

37,15

5

69,25

4

99,00

16

3,76

14

18,29

7,8

4,8

0,34

5

41,04

3

Бел. Индустриальный банк

7

28,08

6

61,52

6

68,65

10

81,54

12

6,21

17

0,23

17,0

5,0

0,67

6

40,51

1

Золотой талер

14

14,35

14

47,53

1

100,00

17

62,58

18

2,68

15

15,94

18,4

5,4

0,15

7

33,58

4

РРБ банк

16

13,34

5

64,35

8

68,49

18

50,42

15

4,71

18

0,17

12,4

4,6

0,26


[1] ЗАО "Торгово-Промышленный Банк" присоединен к ОАО "Технобанк" 20.06.2006

[2] АКБ "БЕЛКООПБАНК" был присоединен к ОАО "Белвнешэкономбанк" 01.03.2001

ЗАО "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК" был присоединен к ОАО "Технобанк" 20.06.2006

Оценить/Добавить комментарий
Имя
Оценка
Комментарии:
Привет студентам) если возникают трудности с любой работой (от реферата и контрольных до диплома), можете обратиться на FAST-REFERAT.RU , я там обычно заказываю, все качественно и в срок) в любом случае попробуйте, за спрос денег не берут)
Olya06:49:10 29 августа 2019
.
.06:49:09 29 августа 2019
.
.06:49:08 29 августа 2019
.
.06:49:08 29 августа 2019
.
.06:49:07 29 августа 2019

Смотреть все комментарии (6)
Работы, похожие на Реферат: курсовая работа: 47 с., 4 диаграммы, 22 источника

Назад
Меню
Главная
Рефераты
Благодарности
Опрос
Станете ли вы заказывать работу за деньги, если не найдете ее в Интернете?

Да, в любом случае.
Да, но только в случае крайней необходимости.
Возможно, в зависимости от цены.
Нет, напишу его сам.
Нет, забью.



Результаты(258737)
Комментарии (3486)
Copyright © 2005-2020 BestReferat.ru support@bestreferat.ru реклама на сайте

Рейтинг@Mail.ru