Банк рефератов содержит более 364 тысяч рефератов, курсовых и дипломных работ, шпаргалок и докладов по различным дисциплинам: истории, психологии, экономике, менеджменту, философии, праву, экологии. А также изложения, сочинения по литературе, отчеты по практике, топики по английскому.
Полнотекстовый поиск
Всего работ:
364139
Теги названий
Разделы
Авиация и космонавтика (304)
Административное право (123)
Арбитражный процесс (23)
Архитектура (113)
Астрология (4)
Астрономия (4814)
Банковское дело (5227)
Безопасность жизнедеятельности (2616)
Биографии (3423)
Биология (4214)
Биология и химия (1518)
Биржевое дело (68)
Ботаника и сельское хоз-во (2836)
Бухгалтерский учет и аудит (8269)
Валютные отношения (50)
Ветеринария (50)
Военная кафедра (762)
ГДЗ (2)
География (5275)
Геодезия (30)
Геология (1222)
Геополитика (43)
Государство и право (20403)
Гражданское право и процесс (465)
Делопроизводство (19)
Деньги и кредит (108)
ЕГЭ (173)
Естествознание (96)
Журналистика (899)
ЗНО (54)
Зоология (34)
Издательское дело и полиграфия (476)
Инвестиции (106)
Иностранный язык (62791)
Информатика (3562)
Информатика, программирование (6444)
Исторические личности (2165)
История (21319)
История техники (766)
Кибернетика (64)
Коммуникации и связь (3145)
Компьютерные науки (60)
Косметология (17)
Краеведение и этнография (588)
Краткое содержание произведений (1000)
Криминалистика (106)
Криминология (48)
Криптология (3)
Кулинария (1167)
Культура и искусство (8485)
Культурология (537)
Литература : зарубежная (2044)
Литература и русский язык (11657)
Логика (532)
Логистика (21)
Маркетинг (7985)
Математика (3721)
Медицина, здоровье (10549)
Медицинские науки (88)
Международное публичное право (58)
Международное частное право (36)
Международные отношения (2257)
Менеджмент (12491)
Металлургия (91)
Москвоведение (797)
Музыка (1338)
Муниципальное право (24)
Налоги, налогообложение (214)
Наука и техника (1141)
Начертательная геометрия (3)
Оккультизм и уфология (8)
Остальные рефераты (21692)
Педагогика (7850)
Политология (3801)
Право (682)
Право, юриспруденция (2881)
Предпринимательство (475)
Прикладные науки (1)
Промышленность, производство (7100)
Психология (8692)
психология, педагогика (4121)
Радиоэлектроника (443)
Реклама (952)
Религия и мифология (2967)
Риторика (23)
Сексология (748)
Социология (4876)
Статистика (95)
Страхование (107)
Строительные науки (7)
Строительство (2004)
Схемотехника (15)
Таможенная система (663)
Теория государства и права (240)
Теория организации (39)
Теплотехника (25)
Технология (624)
Товароведение (16)
Транспорт (2652)
Трудовое право (136)
Туризм (90)
Уголовное право и процесс (406)
Управление (95)
Управленческие науки (24)
Физика (3462)
Физкультура и спорт (4482)
Философия (7216)
Финансовые науки (4592)
Финансы (5386)
Фотография (3)
Химия (2244)
Хозяйственное право (23)
Цифровые устройства (29)
Экологическое право (35)
Экология (4517)
Экономика (20644)
Экономико-математическое моделирование (666)
Экономическая география (119)
Экономическая теория (2573)
Этика (889)
Юриспруденция (288)
Языковедение (148)
Языкознание, филология (1140)

Реферат: 11 Виды и условия проведения страхования технических рисков на территории Российской Федерации 11 1

Название: 11 Виды и условия проведения страхования технических рисков на территории Российской Федерации 11 1
Раздел: Остальные рефераты
Тип: реферат Добавлен 08:41:55 31 августа 2011 Похожие работы
Просмотров: 191 Комментариев: 6 Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

3

1. Возникновение и развитие страхования технических рисков

5

1.1. История возникновения и развития страхования технических рисков

5

1.2. Современные классификации видов страхования технических рисков

8

2. практика страхования технических рисков В РОССИИ

11

2.1. Виды и условия проведения страхования технических рисков на территории Российской Федерации

11

2.1.1. Страхование строительно-монтажных рисков

11

2.1.2. Страхование машин от поломок

13

2.1.3. Страхование электронного оборудования

14

2.1.4. Комбинированное страхование буровых работ

17

2.2. Определение размера ущерба и выплата страхового возмещения по

договорам страхования технических рисков

18

3. Необходимость и ФАКТОРы дальнеЙшего развития страхования технических рисков В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

24

3.1. Необходимость проведения видов страхования технических рисков в

современных условиях развития российской экономики

24

3.2. Проблемы и факторы развития страхования технических рисков в России

26

Заключение

30

Список литературы

33

ПРИЛОЖЕНИЕ


Введение

С древних времен чело­вечество неустанно трудится над созданием и совершенствовани­ем технических приспособлений. Научный прогресс коренным образом изме­нил представления людей о мире, открыл перед ними новые гори­зонты. Под воздействием научного прогресса и на основе полученных новых знаний примерно 250 лет назад начался этап быстрого техничес­кого развития. Во многих странах мира техника вошла во все области жизни, дав толчок повышению жизненного уровня общества и в то же время радикально изменив образ жизни людей.

Сегодня актуальной задачей, появившейся с наступлением информационной эры, является поиск оптимального соотношения возможностей, которые дал научно-технический прогресс, и рисков, возникающих в связи с этим. Дальнейшее развитие техники ставит мир перед непростым выбо­ром: с одной стороны, учитывая ог­раниченность природных ресурсов и растущую угрозу нанесения непоп­равимого ущерба окружающей сре­де, применение технических средств уже не воспринимается как нечто само собой разумеющееся и все чаще подвергается критической оценке. С другой стороны, без ис­пользования современных техни­ческих достижений вряд ли удастся удовлетворить потребности посто­янно растущего населения плане­ты, уже превысившего 6 мил­лиардов человек. Кризисы и катастрофы, вызы­ваемые сбоями в работе техни­ческих систем, обычно свидетель­ствуют о недостатке технических знаний, об отсутствии должной от­ветственности за использование технических средств, а иногда и об усталости людей от техники.

Многочисленные и до­рогостоящие аварии, связанные с применением машин и оборудова­ния, потребовали индивидуально­го подхода к решению проблемы возникающих финансовых убытков. Это подтолкнуло специалистов к разработке новых положений и ус­ловий страхования с конкретной тех­нической направленностью — страхования технических рисков.

Не делая технический риск нулевым, страхование позволяет снизить до минимума риск финансовый, переводя внеплановые по сроку и размеру расходы по покрытию аварийных убытков в разряд плановых и вполне приемлемых по величине страховых платежей. Кроме того, страхование позволяет экономить финансовые средства за счет отказа от создания резервных фондов на случай возникновения ущерба, что дает возможность использовать эти средства в качестве работающего капитала.

Реализация все более масштаб­ных и сложных технических проек­тов вызвала не только рост потреб­ностей в страховых услугах, но и по­требовала более углубленных про­фессиональных знаний со стороны страховых компаний. В тоже время страхователи получили новый вид страхового покрытия, кото­рое продолжает совершенство­ваться в России и во всем мире. Важной особенностью, обусловившей выбор темы работы, является новизна страхования технических рисков в Российской Федерации и одновременно его достаточно широкое теоретическое и практическое развитие в международной страховой практике.

Многие десятилетия внеплановые потери в российской промышленности особо не тревожили руководителей и специалистов разного уровня. Повреждения имущества, штрафы или снижение выпуска продукции (прежде всего, в результате аварий) рассматривались как неизбежное зло. С созданием в нашей стране рыночных отношений — пусть пока и медленно — меняется и само отношение к такого рода потерям. Развитие экономики России по законам цивилизованного мирового рынка ставит развитие страхования в число наиболее приоритетных задач современного этапа. Важнейшей задачей в настоящее время является развитие в российских страховых компаниях теоретической базы (нормативных документов, правил и условий страхования, методологических разработок) и практических навыков и опыта по страхованию технических рисков. В этой связи актуальность темы реферативной работы не вызывает сомнений.

При написании реферата ставилась следующая цель: изучив действующую практику проведения страхования технических рисков, определить основные проблемы, стоящие на пути данного вида страхования в современных российских условиях, а также факторы, от которых зависят перспективы его дальнейшего развития в нашей стране.

В качестве основы при подготовке и написании реферата автором широко использовались положения отечественных и зарубежных публикаций по страхованию технических рисков, а также правила страхования, практические материалы и методические рекомендации по реализации видов страхования технических рисков российских страховых компаний, главным образом ОАО «Военно-страховая компания».

Структура реферативной работы объемом 34 страницы представлена введением, 3-мя последовательными разделами, включая подразделы, содержание которых, по мнению автора, призвано дать ответы на поставленные автором вопросы, заключением, списком использованной литературы и приложением.

Значимость работы определяется прежде всего ее практической направленностью. Основные положения, касающиеся условий проведения страхования технических рисков, в том числе урегулирования убытков, существующих в этой области проблем, должны быть приняты во внимание отечественными страховщиками, развивающими данное направление деятельности, а также могут быть использованы на практике.

Автор подчёркивает, что, ввиду ограниченного объёма, работа не претендует на освещение всех аспектов страхования технических рисков, широко представленного в мировой практике, а лишь даёт ответы на вопросы, поставленные в работе.

1. Возникновение и развитие страхования

технических рисков

1.1. История возникновения и развития страхования технических рисков .

Страхование технических рисков заро­дилось и получило первоначаль­ное развитие примерно в середи­не XIX века в Англии под воздей­ствием промышленной револю­ции. Толчок этому процессу дало изобретение в 1690 году Паленом и в 1725 году Ньюкоменом паро­вых котлов, а также создание в 1781 году Дж. Уаттом двухтактной паровой машины. Увели­чение числа используемых паро­вых котлов и двигателей позволи­ло осуществить переход от ручно­го труда в мастерских к машинному производству на фабриках.

Взрывы паровых котлов и раз­рушение огромных маховиков па­ровых двигателей сопровожда­лись нанесением материального ущерба невиданных масштабов и приводили к телесным поврежде­ниям на фабриках и окружающей их территории. В результате в 1854 году английские владельцы паро­вых котлов основали в Манчесте­ре Ассоциацию пользователей паровых котлов с целью проведе­ния регулярного осмотра состоя­ния котлов, находящихся в эксп­луатации у членов ассоциации, и обучения персонала. Так появил­ся институт технического надзора, и вместе с ним возникла профес­сия инженера по надзору, а по­зднее — инженера по страхованию. В конце 50-х годов возникла идея предотвращения финансовых убытков не только за счет соответствующего надзора, но и путем внедрения страхового по­крытия на случай возникновения материального ущерба или теле­сных повреждений. С этой целью в Манчестере была ос­нована Компания по страхованию вла­дельцев паровых котлов. Через семь лет, в 1866 году, в США была создана Хартфордская компания по надзору за паровыми котлами и их страхованию, ставшая впоследствии круп­нейшей американской компанией по над­зору и страхованию технических рисков.

Ряд научных открытий, сде­ланных в XIX веке, в особенности в области элек­тротехники и энергетики, подстегнул процесс индустриализации и спо­собствовал увеличению спроса на соответствующее страховое по­крытие. Огромное значение для мировой практики страхования технических рисков имело появление данного вида в Германии. При этом нужно отметить, что развитие НТП и операций по страхованию технических рисков в этой стране происходило более медленными темпами. В 1880 году в Мюнхене была образована компания «Munchener Ruckversicherungs-Gesellschaft» (далее — Мюнхенс­кое перестраховочное общество), а в 1890 году в Берлине компания «Allianz Versicherungs-AG» (далее — «Альянс»). В 1898 году один из его сотрудников, накопивший немалый опыт урегулирования ущерба во вре­мя своей работы в качестве техни­ческого директора типографии, предложил схему «страхова­ния машин и механических уст­ройств для всех промышленных компаний, предприятий энерго-, газо-, водоснабжения и т.д.». В 1898 — 1899 годах был проведен опрос различных коммерчес­ких и промышленных фирм Баварии. После анализа результатов этого опроса, которые подтверди­ли наличие большого спроса на страхование машин, в сотрудниче­стве с другими страховыми компа­ниями, пожелавшими участвовать в этом начинании, был разработан новый страховой продукт. Он предлагался клиентам как «страхование от ава­рии» машин и оборудования в до­полнение к существовавшему поли­су страхования общей гражданской ответственности. С самого начала страхование машин подавалось как страхование от всех рисков с оговоренными исключениями — в отличие от по­лисов страхования паровых котлов, которые покрывали только мате­риальный ущерб, возникший в ре­зультате конкретно названных опасностей.

1 января 1900 года мюнхенское отделение «Aльянса» получило лицен­зию на право страхования машин, первоначаль­но действовавшую только на тер­ритории королевства Бавария. По­зднее, в 1903 и 1904 годах, распо­лагавшееся в Берлине Имперское управление по страховому надзо­ру выдало такую лицензию ряду других германских страховщиков. Имея в своем распоряжении этот продукт, Мюнхенское перестра­ховочное общество предлагало своим цедентам страховое покры­тие с целью удовлетворения по­требностей процветающей торгов­ли и промышленности. Благодаря специально ото­бранным агентам темпы продаж нового продукта быстро росли. Страхованием машин были охваче­ны практически все отрасли про­мышленности. Увеличивалось и число страховых компаний, работающих в этой сфере. Мюн­хенское перестраховочное обще­ство продвигало страхование машин и за пределами Германии: в Австрии, Венгрии, Италии, Швейца­рии, Норвегии, Дании, Нидерлан­дах, а впоследствии и на других континентах. Для того, чтобы поставить но­вый вид страхования на более ши­рокую основу, в 1910 году было введено страхование на слу­чай финансовых убытков в резуль­тате аварий машин, в то время на­зывавшееся страхованием опера­ционных убытков. Это был предве­стник страхования риска потери прибыли в результате поломок промышленных машин и техноло­гического оборудования.

В 20-е годы прошлого века к классическим инженерным объектам промыш­ленной эры добавились электро­механические устройства, такие, как телефоны, электрические часы, системы связи, а также ме­дицинское оборудование (рентгеновские установки и проч.), каж­дое из которых было сопряжено с эксплуатационными рисками, тре­бовавшими соответствующего стра­хового покрытия. В 1919 году в Гамбурге была об­разована компания «Telephon-Versicherungs-GmbH», основная задача которой состояла в техническом «обслуживании телефонных и дру­гих низковольтных систем и надзо­ре за ними». Несколько лет спустя для такого оборудования появи­лось реальное страховое покры­тие. Данным видом страхования на­чали заниматься учрежденные позднее страховая компа­ния «ELEKTRA Versicherungs-AG» и страховая компания «TELA Versicherungs-AG».

После окончания пер­вой мировой войны страховщики «Atlantic-Versicherung» и «Allianz» стали предлагать западноевропейским стро­ительным компаниям полис страхова­ния монтажных работ от всех рис­ков, который начал реализовываться при поддержке Мюнхенского пере­страховочного общества. Данное страхование обеспечивало простое и емкое покрытие на основе моде­ли «от всех рисков», включая сре­ди прочего опасности пожара, взрыва и природные опасности. Преимущества нового продукта были настолько убедительны, что этот вид страхования быстро заво­евал себе место на европейском континенте, а также в Англии и США. Распределение рисков по все­му миру по каналам перестрахова­ния способствовало успешному развертыванию этого сложного вида страхования, несмотря на бо­лее значимый потенциал ущерба по сравнению, например, со стра­хованием машин.

Страхование строитель­ных объектов впервые было применено в 1929 году, когда возводился мост Ламбет через реку Темзу в Лондоне. Положения и условия этого вида страхования были заимство­ваны у страхования монтажных ра­бот от всех рисков, имевшего на тот момент десятилетнюю историю развития.

Массовое использование элек­трических приборов в годы эконо­мического подъема после второй мировой войны, а также изобре­тение транзисторов и полупровод­ников, приведшее сегодня к повсе­местному распространению ком­пьютеров и систем связи, дали небывалый толчок развитию стра­хования электронного оборудова­ния и его дополнительных продук­тов, таких, как страхование носи­телей данных и дополнительных производственных издержек. В соответствии с запросами страхователей и на основе типовых схем страхования разрабатыва­лись специальные формы страхо­вых продуктов, например, страхо­вание электрических и газовых плит в домашнем хозяйстве и др.

Начало развитию страхования технических рисков в нашей стране было положено в конце 60-х годов, когда Ингосстрахом были застрахованы первые проекты советских внешнеторговых организаций, по кото­рым велось строительство за рубежом. Позднее в СССР стали стра­ховаться и объекты, строившиеся иностранными подрядчиками. Яркими примерами такого рода проектов стали оздоровительный комп­лекс «Дагомыс» в Сочи и гостиница «Кос­мос» в Москве.

В настоящее время страхование тех­нических рисков занимает важное место в операциях крупных российских страховых компаний, имеющих соответствующие лицензии. К сожалению, среди всего разнооб­разия видов технических рисков доста­точное развитие в России получило лишь страхование строительно-монтажных ра­бот. Это объясняется отсутствием длительное время законода­тельной и методологической базы для широкого развития страховых операций, связанной с обеспечением страховой защиты промышленных предприятий: страхования промышленного оборудования от поломок, каско различного перед­вижного оборудования, электронного оборудования, буровых работ.

Несмотря на то, что в основе развития страхования технических рисков в нашей стране была положена зарубежная практика, виды страхования, по которым работают отечественные страховщики, отличаются от западных. В этой связи целесообразно рассмотреть действующие классификации видов страхования технических рисков.

1.2. Современные классификации видов страхования технических рисков.

На сегодняшний день как в России, так и за рубежом не существует единой классификации видов страхования технических рисков. Страхование технических рисков разделяется на определенные страховые продукты, представляющие собой отдельные условия страхования либо, как это сложилось в РФ, отдельные виды, указываемые в приложении к действующей лицензии на право осуществления страховой деятельности.

На Западе, в частности в ФРГ, в рамках технических видов страхования различают сле­дующие основные страховые про­дукты[1] :

- страхование строительного предпринимателя от всех рисков (Contractor's All Risks — CAR - Insurance) ;

- страхование монтажных ра­бот от всех рисков (Erection All Risks — EAR - Insurance) ;

- страхование промышлен­ных машин и технологического оборудования от поломок (Machinery Insurance — Ml) ;

- страхование электронного оборудования (Electronic Equipment Insurance — EEI) ;

- страхование от порчи замо­роженных продуктов (Deterioration of Stock — DOS - Insurance) ;

- страхование строительных машин и оборудования (Contractor's Plant and Machinery — CPM - Insurance) ;

- страхование завершенных объектов гражданского строитель­ства (Civil Engineering Completed Risks — CECR - Insurance) ;

- страхование риска потери прибыли в результате поломок про­мышленных машин и технологичес­кого оборудования (Machinery Loss of Profits — MLOP — Insurance) ;

На этапе возведения сооруже­ний гражданского назначения или промышленных предприятий при­меняются полисы страхования строительного предпринимателя и (или) монтажных работ от всех рисков. Заключение подобного страхования может отдельно ого­вариваться в контракте между за­казчиком и исполнителем. Несмотря на то, что в практике РФ и стран СНГ используются комбини­рованные правила строительно-монтажного страхования, имеет смысл рассматривать эти две со­ставляющие отдельно, т.е. в ключе международной практики страхования технических рисков. Остальные из перечисленных страховых продуктов применяются на этапе эксплуатации объектов строительства или монтажа.

В последнее время в покрытия, предоставляемые вышеперечисленными полисами, ведущие мировые страховые и перестраховочные компании включают:

- страхование от перерывов в производстве вследствие нанесения имущественного ущерба застрахованным объектам (Business Interruption or delay in start-up Insurance – DSU) ;

- страхование от потери прибыли вследствие нанесения имущественного ущерба застрахованным объектам (Advance loss of profits Insurance - ALoP) ;

- страхование гражданской ответственности перед третьими лицами (Third Part Liability Insurance ).

В то же время дополнительные риски могут покрываться отдельными полисами страхования — это зависит от потребностей страхователя, особенностей его деятельности, а также уровня рискозащищенности объектов страхования.

Важной особенностью развития и определенной классификации видов страхования технических рисков в РФ является адаптация западных условий страхования к российской действительности — как к формирующемуся страховому менталитету, так и к сложившейся системе эксплуатации, модернизации оборудования, техническому оснащению производств, уровню безопасности на предприятиях.

В российской практике к страхованию технических рисков относят[2] :

- страхование машин и механизмов от поломок;

- страхование строительно-монтажных работ;

- страхование послепусковых гарантийных обязательств;

- страхование электронного оборудования;

- комбинированное страхование буровых работ;

- страхование комплектного оборудования.

К рискам, включаемым в данные страховые покрытия, могут добавляться риски, связанные с перерывами в производстве и потерей прибыли, а также риски, связанные с возникновением обязанности страхователя: предприятия-эксплуатанта машин, механизмов, оборудования, строительной организации либо подрядной организации — возместить ущерб, нанесенный третьим лицам (лицам, не состоящим со страхователем в договорных отношениях), в результате эксплуатации оборудования либо проведения работ.

Специфической особенностью развития страхования технических рисков в нашей стране является то, что большинство российских страховых компаний имеют лицензии исключительно на проведение страхования строительно-монтажных работ. На практике же иные виды страхования технических рисков представлены как дополнительные условия к правилам страхования имущества юридических лиц от огня и других опасностей.

Данную тенденцию нельзя считать в полной мере отрицательной, в тоже время наличие отдельной лицензии на проведение, например, страхования машин и механизмов от поломок, позволяет страховщику точно выделить риски, включаемые в покрытие, а также предоставляет большую свободу в области рекламной политики и организации комплексных страховых предложений[3] .

Кроме того, наличие у страховщика отдельной лицензии благотворно влияет и на страхователя, который зачастую требует максимального страхового покрытия рисков, которым подвержена его деятельность, но, как правило, не всегда точно представляет от каких рисков застрахованы производственные мощности.

Таким образом, страхование технических рисков можно считать достаточно хорошо сформированной отраслью страхования со своими особенностями, терминами и методами проведения. Его возникновение во многом обязано тому, что многочисленные и до­рогостоящие аварии, связанные с применением машин и оборудова­ния, потребовали индивидуально­го подхода к решению проблемы возникающих финансовых убытков. Это подтолкнуло специалистов к разработке новых положений и ус­ловий страхования с конкретной тех­нической направленностью. Реализация все более масштаб­ных и сложных технических проек­тов вызвала не только рост потреб­ностей в страховых услугах, но и по­требовала более углубленных про­фессиональных знаний со стороны страховых компаний. В тоже время страхователи получили новый вид страхового покрытия, кото­рое продолжает совершенство­ваться в России и во всем мире и сегодня. Важнейшей и основополагающей особенностью при этом является то, что страхование технических рисков развивается исключительно параллельно с научно-техническим прогрессом, являясь его неизменным спутником.

В заключение необходимо добавить, что на территории Российской Федерации актуальной задачей является приведение в соответствие правил и условий страхования с положениями действующего страхового законодательства. В связи с этим, необходимо представлять четкую границу между условиями страхования, предоставляемыми иностранными страховщиками и российскими правилами страхования.

2. Современная практика страхования

технических рисков В РОССИИ.

2.1. Виды и условия проведения страхования технических рисков на территории Российской Федерации.

В соответствии с представленной в предыдущем разделе классификацией видов страхования технических рисков рассмотрим условия и особенности их проведения в российской страховой практике.

2.1.1. Страхование строительно-монтажных рисков.

Российские страховые компании работают по правилам, разработанным на основе условий страхования строительных и монтажных рисков CAR / EAR Мюнхенского перестраховочного общества.

По данным правилам могут быть застрахованы: строительные риски, монтажные риски, оборудование строительной площадки, строительная техника, объекты, находя щи еся на строительной площадке или в непосредстве нной близости от нее, принадлежащие заказчику или страхователю, расходы по расчистке территории от обломков (остатков) имущества, пострадавшего в результате страхового случая, перевозка различных материалов и оборудования от отдельно расположенного места их хранения, а также перевозка грузов от места выгрузки до территории строительной площадки на предприятии[4] .

По одному договору страхования может быть застрахован как отдельно взятый строительный объект, так и ряд объектов строительства или целый строительный комплекс от одного, нескольких либо всех рисков.

При выполнении строительно-монтажных работ могут быть застрахованы как отдельные этапы строительства или монтажа, так и полностью строительно-монтажные работы, выполняемые по договору подряда, заключенному подрядчиком с промышленным предприятием.

Одновременно с заключением договора страхования строительно-монтажных рисков по дополнительному соглашению между страховщиком и страхователем — подрядной организацией либо предприятием, если страхование производится за его счет, могут быть застрахованы: гражданская ответственность перед третьими лицами при проведении строительно-монтажных работ, послепусковые гарантийные обязательства, а также ответственность работодателя.

В Российской Федерации практикуется заключение двух типов договоров страхования строительно-монтажных рисков:

а) с ответственностью за “все риски ”, приводящие к ги бели ил и повреж де нию застрахованного объекта;

б) с ответственностью за “основные риски”, приводящие к гибели или повреждению застрахованного объекта, в результате:

· пожара, взрыва по любой причине, удара молнии;

· оседания и просадки грунта, обвала;

· стихийных бедствий (землетрясения, бури, урагана, смерча, ливня, града, действия необычных для данной местности морозов, обильного снегопада и др.);

· противоправных действий третьих лиц, направленных на повреждение или уничтожение застрахованного имущества;

· кражи с проникновением на охраняемую территорию и/или в охраняемое помещение (хранилище), расположенное на строительной площадке;

· затопления, наводнения, выхода подпочвенных вод;

· падения летательных аппаратов и их фрагментов;

· взрыва котлов и другого технического и гидротехнического оборудования, аппаратов, машин и других аналогичных устройств;

· обрушения или повреждения объекта, в том числе обваливающимися или падающими частями, элементами конструкции и другими предметами;

· аварии инженерных сетей (водопровод, канализация, теплоснабжение, электроснабжение), проникновения воды из соседних (чужих) помещений;

· непреднамеренного нарушения норм и правил производства работ;

· поломок машин и оборудования, используемых для выполнения строительно-монтажных и иных работ на объекте страхования, вследствие внешних повреждений;

· наезда транспортных средств на строительной площадке.

Обычно строительные объекты страхуются на полную стоимость контракта, то есть на сумму, которая потребуется для полного восстановления застрахованного имущества и работ в случае гибели объекта.

Договор страхования заключается на весь срок строительства до приемки объекта комиссией и сдачи в эксплуатацию.

На основе анализа тарифных ставок по страхованию строительно-монтажных работ, предлагаемых российскими страховыми компаниями, можно сделать вывод, что стоимость страхования строительно-монтажных работ составляет от 0,15% до 1,5% стоимости объекта в зависимости от вида объекта, страхового покрытия, места проведения работ и иных факторов, влияющих на степень риска, но обычно тарифная ставка не превосходит 1%.

Практика показывает, что в России по договорам страхования строительно-монтажных работ страхуется не более 5% строящихся объектов, доля же страхования строящих либо модернизируемых объектов промышленности соответственно еще ниже, что является явно недостаточным. В тоже время строительство, ведущееся за счет местных бюджетов либо западных кредитов или инвестиций, как правило, застраховано — требования кредиторов или администрации являются обязательными условиями осуществления работ.

2.1.2. Страхование машин от поломок.

Страхование машин от поломок получило распространение в связи с возникшей потребностью предоставить промышленным предприятиям возможность эффектив­ной защиты дорогостоящих машин, механического оборудования и установок не только от классических огневых рисков, но и от специфических — которым оборудование подвергается в процессе эксплуатации.

В рамках данного вида страхования могут быть застрахованы все машины, аппараты, механическое оборудование и установки[5] . Сюда относятся, к примеру, машины по выработке энергии (паровые котлы, турбины, генераторы), машины и установки для распределения энергии (трансформаторы, высоко- и низковольтные установки), а также все производственные и вспомогательные машины (станки, оборудование металлургической, машиностроительной, химической и нефтехимической промышленности, мешалки, насосы, компрессоры, емкости, трубопроводы и т. п.).

По возможности следует страховать все оборудование предприятия или замкнутого участка производства. Страхованию подлежат все машины участка, чтобы улучшить сбалансированность рисков.

По своей природе данный вид страхования представляет собой стра­хование машин от аварий, которое покрывает ущерб, возникающий внезапно и непредвиденно. Материальный ущерб должен затронуть реальную стоимость застрахованного имущества, в связи с этим возни­кает необходимость его ремонта или замены.

Причинами предъявле­ния претензий по страхованию машин являются:

· ошибки в проектировании, конструкции и расчетах;

· ошибки при изготовлении и монтаже;

· дефекты литья или использованного материала;

· непреднамеренные ошибки в использовании и обслуживании;

· энергетические перегрузки, перегрев, вибрация, разладка, заклинивание, засорение посторонними предметами, воздействие центробежных сил, «усталость» материалов;

· воздействие электроэнергии в виде короткого замыкания электрического тока, перегрузка электросети, падение напряжения, атмосферный разряд (кроме удара молнии) и прочие подобные явления (включая возгорание, если ущерб причинен непосредственно тем предметам, в которых возникло возгорание);

· гидравлический удар или недостаток жидкости в котлах, парогенераторах, других аппаратах, действующих с помощью пара или жидкости;

· взрыв паровых котлов (разрыв стенок котла вследствие расширения газа или пара), двигателей внутреннего сгорания, других источников энергии;

· воздействие низких температур;

· разрыв тросов и цепей, падение застрахованных предметов, удар их о другие предметы.

Страховой суммой является стоимость восстановления машин, включающая стоимость замены машин (деталей), таможенные пошлины, расходы, за­трачиваемые на транспортировку и монтаж.

В случае повреждения, которое может быть устранено ремонтом (известно, что большинство повреждений может быть устранено за счет ремонта), старые детали заменяют новыми, т.е. страховщик возме­щает все расходы по ремонту без вычета амортизации по принципу «новое за старое».

Если меняется страховая стоимость, например, за счет повышения цен, то страхователь обязан сообщить об этом страховщику, чтобы избежать неполного страхования и обеспечить необходимое измене­ние страховых сумм. Немедленно следует включить в страховой полис и дополнительно купленные и введенные в эксплуатацию объекты.

Практика российского страхования показывает, что в виду отсутствия достаточной статистической базы ставки премий при страховании машин определяются раздельно по каждому типу машин, условиям эксплуатации и объему страхового покрытия и по сравнению с другими видами страхова­ния могут показаться сравнительно высокими, что обусловле­но повышенной частотой наступления страховых случаев по сравне­нию, к примеру, с огневым страхованием, а также принципом возмещения ущерба. Так, тарифные ставки по страхованию машин от поломок варьируются от 0,3% до 1,5% стоимости восстановления застрахованного оборудования.

2.1.3. Страхование электронного оборудования.

Страхование электронного оборудования как отдельный вид страхования появилось на российском страховом рынке сравнительно недавно.

В настоящее время электронные устройства вошли практически в каждый дом. Доля автоматизированных систем на предприятиях неуклонно возрастает. Необходимо отметить, что тенденция компьютеризации общества имеет статус мировой. С развитием космической, ядерной и Интернет индустрии важность стабильного и эффективного функционирования электроники не вызывает сомнения.

В этой связи применение страхования как одного из элементов риск-менеджмента необходимо при эксплуатации предприятием любого электронного устройства. Важность страхования электронного оборудования и его экономическое значение предопределены техногенным характером развития современной экономики.

На страхование принимаются: электронные вычислительные машины, используемые для обработки данных, контроля и управления, периферийное оборудование в составе электронно-вычислительных комплексов, электронные радиоизлучающие аппараты, а также научная аппаратура, устройства передачи информации, теле-, радио- , кино- и видеотехника, множительная техника, внешние носители данных, внешняя проводка и внешние сооружения (антенны, мачты и т.п.), подземные кабели [6] [П.А.В.1] .

Необходимым условием является рабочее состояние аппаратуры и устройств, принимаемых на страхование. Находящимся в рабочем состоянии считается то оборудование, монтаж и установка которого полностью завершены и которое после пусконаладочных работ и испытаний полностью подготовлено к эксплуатации.

Страховыми случаями при страховании электронного оборудования признаются события, повлекшие уничтожение, повреждение или утрату застрахованного оборудования, в частности:

· стихийные бедствия;

· пожар, удар молнии, взрыв, падение летательных аппаратов, воздействие водой при тушении пожара, расчистке помещений, перемещении оборудования или иных прямых последствий перечисленных событий;

· повреждение водой из водопроводных, канализационных, отопительных и противопожарных систем;

· кража со взломом, грабеж (разбойное нападение);

· умышленные противоправные действия третьих лиц, направленные на уничтожение или повреждение застрахованных электронных устройств;

· воздействие электроэнергии в виде короткого замыкания, резкого повышения силы тока или напряжения в сети и т.п., произошедших не по вине страхователя и его работников;

· дефекты материалов, ошибки в конструкции, изготовлении или монтаже застрахованных устройств;

· непреднамеренные ошибки в эксплуатации или обслуживании застрахованных устройств, неосторожность обслуживающего персонала.

По договору страхования при наступлении страхового случая страховщик обязуется возместить ущерб, вызванный уничтожением, повреждением или утратой застрахованных электронных устройств, а также целесообразные расходы страхователя по спасанию застрахованного оборудования, предотвращению или сокращению размеров ущерба.

Страховой суммой является стоимость восстановления электронных устройств (восстановительная стоимость, таможенные пошлины, расходы, за­трачиваемые на транспорт и монтаж).

Договором страхования электронных устройств может быть предусмотрено страхование внешних носителей данных и содержащейся на них информации. При страховании внешних носителей данных, за дополнительную страховую премию, страхованием покрываются убытки (расходы), связанные с потерей или повреждением содержащейся на них информации и вызванные повреждением или уничтожением застрахованных внешних носителей вследствие опасностей, от которых застраховано электронное оборудование.

Размер страховой суммы в этом случае устанавливается исходя из стоимости восстановления внешних носителей данных путем их замены на новые, аналогичные утраченным, и стоимости восстановления утраченной информации.

Современную практику страхования электронного оборудования можно охарактеризовать следующим: если в середине 90-х годов большую долю объектов страхования занимали здания, сооружения, конструктивные элементы, а доля страхования оборудования, в том числе и электронного, была несравненно мала, то в настоящее время ситуация кардинально меняется. Руководители промышленных предприятий начинают понимать, что в структуре основных средств современного предприятия наибольшее значение имеет именно оборудование, в том числе и электронное.

Важной особенностью также является то, что в России на настоящий момент появляется методологическая база по страхованию электронного оборудования. Это характеризуется тем, что многие страховые компании залицензировали специализированные правила страхования электронного оборудования. Более того, потенциальные клиенты уже не хотят страховать дорогостоящее оборудование по простым правилам страхования имущества юридических лиц. Поэтому необходимо понимать, что высокоточному электронному оборудованию необходима страховая защита не только от общих рисков, но главным образом от специфических, которым оно наиболее подвержено.

Страхование электронного оборудование охватывает как крупные промышленные предприятия, так и предприятия малого бизнеса, которые достаточно активно развиваются в нашей стране. При страховании электронных устройств проводится более детальная, чем при страховании зданий и сооружений оценка условий эксплуатации объекта страхования и степени риска, которому он подвержен.

На сегодняшний день в России страхование электронного оборудования осуществляется в среднем по рынку по ставкам — от 0,4 до 1,5%, которые примерно в три раза превышают тарифы при страховании зданий, сооружений, товарных запасов от огня и других опасностей.

2.1.4. Комбинированное страхование буровых работ.

Данный вид страхования получил свое развитие в связи с особенностями проведения буровых работ и заинтересовал прежде всего предприятия, осуществляющих добычу нефти, природного газа и иных полезных ископаемых.

В свою очередь первые лицензии на проведение страхования буровых работ в нашей стране получили кэптивные страховые компании, входящие в нефтяные и газовые холдинги.

По договору комбинированного страхования буровых работ может быть застраховано следующее имущество: буровые установки, буровое оборудование, механизмы, временные здания, сооружения, постройки, буровые вышки, буровые станки и их части, алмазные коронки буров и иных содержащих алмазы деталей, буровые растворы, химикалии, установленные в скважине обсадных труб, внутрискваженное оборудование в период его нахождения под землей, иная буровая техника и оборудование, предназначенные для производства буровых работ и находящиеся на территории проведения бурения скважины[7] .

По условиям договора страховая компания:

а) возмещает убытки страхователя, возникшие вследствие повреждения или уничтожения застрахованного имущества в результате выхода скважины из-под контроля, произошедшего по причине:

· пожара, возникшего в результате удара молнии, взрыва газа, употребляемого для бытовых и производственных целей, повреждения в системе электрооборудования, взрыва паро-, топливо-, газопроводов и соответствующих хранилищ, машин, механизмов, установок, агрегатов;

· аварии (взрыва) при проведении буровых работ;

· противоправных действий третьих лиц, приведших к аварийному выходу из рабочего состояния бурового оборудования;

· бури, урагана, тайфуна, действия подземного огня (стихийных бедствий).

б) предоставляет страховую защиту на случай предъявления страхователю третьими лицами претензий о возмещении вреда, причиненного им во время проведения буровых работ, в непосредственной близости от территории буровой скважины и/или любых внезапных, непредвиденных событий на территории буровой скважины, и повлекшего за собой:

· увечье, утрату потерпевшим третьим лицом трудоспособности или его смерть (ущерб жизни и здоровью);

· повреждение или уничтожение имущества (транспортные средства, здания, сооружения, постройки, включая имущество физических и юридических лиц, животных и т.д.), принадлежащего третьим лицам (реальный ущерб);

· загрязнение окружающей природной среды.

в) возмещению также подлежат расходы страхователя по восстановлению контроля над застрахованной скважиной или по повторному бурению. Покрытие по этим расходам предоставляется только в случае, если в соответствии с обычной практикой проведения буровых работ представляется необходимым и возможным возобновление добычи нефти из застрахованной скважины, находящейся под угрозой выхода из-под контроля. При этом общая тарифная ставка по договору страхования, при включении в объем покрытия возмещения вышеназванных расходов, значительно увеличивается.

Для российской практики страхования наличие у страховой компании действующих договоров страхования буровых работ означает готовность производить большие выплаты. Это связано с высокой стоимостью оборудования, используемого при бурении, а также большой вероятностью нанесения ущерба третьим лицам.

Рассмотренные виды страхования технических рисков, по мнению автора, имеют огромный потенциал для развития в нашей стране. Включение отдельных видов страхования технических рисков или их совокупности позволяет промышленным предприятиям эффективно и своевременно восстанавливать свои производственные мощности в результате аварий техногенного характера.

2.3. Определение размера ущерба и выплата страхового возмещения по договорам страхования технических рисков.

Важным моментом при заключении и сопровождении договоров страхования технических рисков является правильность определения причины наступления страхового случая и точность калькуляции размера ущерба. Необходимо отметить, что при страховании строительно-монтажных рисков, машин и механизмов от поломок, электронного оборудования есть свои особенности определения размера ущерба и выплаты страхового возмещения. Российская же практика проведения данных видов страхования характеризуется тем, что достаточный теоретический и практический опыт накоплен только по страхованию строительно-монтажных рисков. В частности, Госстроем России подготовлено письмо, в котором приведены примеры страхования строительно-монтажных работ, причины и результаты наступления страхового случая.[8]

При страховании строительно-монтажных работ страховщик возмещает страхо­вателю затраты, необходимые для устранения ущерба, нанесенного застрахованному имуществу. Расхо­ды на устранение дефектов, кото­рые возникли бы и без наступле­ния материального ущерба, возме­щению не подлежат. Кроме того, по каждому догово­ру страхования обычно устанавлива­ется безуслов­ная франшиза, т. е. размер соб­ственного возмещения ущерба стра­хователем. При определении раз­мера франшизы страховщик руко­водствуется оценкой типа и вели­чины строительного объекта в кон­кретной рисковой ситуации. В слу­чае возникновения ущерба фран­шиза вычитается из суммы страхо­вого возмещения.

Страховая сумма в любом слу­чае является лимитом страхового возмещения, за исключением тех случаев, когда в течение срока дей­ствия страхования по каждому стра­ховому событию установлен лимит ответственности страховщика по одному и/или по всем страховым случаям (убыткам).

При урегулировании ущерба важно придерживаться следующего порядка:

1. Необходимо сохранить все по­врежденные элементы конструк­ции для осмотра страховщиком и при необходимости экспертной организацией.

2. Непосредственно перед нача­лом урегулирования ущерба следу­ет внимательно изучить все поло­жения договора страхования (по­лиса). Важно учесть все особенности конкретного договора страхования строительно-монтажных работ. Условия конкретного договора страхования могут привести к существенному отличию в определении размера стра­хового возмещения.

Для урегулирования ущерба необходимы следующие документы:

· договор страхования (полис), выданный на застрахованный объект, включая все дополнения и приложения;

· документ, подтверждаю­щий факт оплаты страховой премии (копия платежного поручения);

· вся документация, предостав­ленная страховщику непосред­ственно перед заключением дого­вора страхования, включая анкету-заявление страхователя;

· отчет об ущербе;

· отчеты об осмотре объекта страхования;

· экспертные заключения;

· справка гидрометеорологичес­кой службы данной местности (в случае возникновения ущерба от стихийного бедствия);

· данные о среднестатистичес­ком количестве выпадающих осад­ков и уровне воды в тех случаях, ког­да ущерб возник в результате на­воднения;

· протоколы милиции, пожарной службы;

· прайс-листы строительных ма­териалов и конструкций.

Для определения ответственности страховщика по договору страхования строительно-монтажных рисков необходимо сопоставить следующие моменты:

- возник ли ущерб в течение сро­ка действия договора и на месте стра­хования;

- покрывается ли поврежденное (разрушенное) имущество догово­ром страхования;

- включена ли опасность (причи­на возникновения ущерба) в дого­вор страхования или входит в спи­сок исключений;

- был ли ущерб внезапным и не­предвиденным;

- выполнил ли страхователь все обязательства, налагаемые на него договором страхования;

- соответствует ли действитель­ности информация, предоставлен­ная страхователем в анкете-заяв­лении на страхование;

- имеются ли какие-либо факто­ры, повышающие степень риска, или изменения в риске, которые не были заявлены страхователем в со­ответствии со своими обязатель­ствами по договору страхования либо были заявлены с опозданием;

- поступило ли официальное из­вещение об ущербе от страховате­ля в срок, определенный в догово­ре страхования;

- имеются ли свидетельства ложной информации в отношении причины и/или размера ущерба;

- можно ли связать факт возник­новения ущерба с нарушением правил и норм строительства;

- какой размер ущерба был за­явлен страхователем;

- затрагивает ли ущерб также ин­тересы третьих лиц или их имуще­ство, предполагается ли возмеще­ние такого ущерба.

Для расчета размера страхового возмещения в пределах установленной договором страхования строительно-монтажных работ страховой суммы (лимита ответственности страховщика) необходимо учесть следующие особенности:

· был ли использован наиболее оптимальный (экономичный) способ проведения ремонтных либо восстановительных работ;

· превышают ли расходы на ре­монт фактическую стоимость по­врежденного оборудования;

· была ли учтена реальная сте­пень износа при определении фак­тической стоимости;

· была ли учтена остаточная сто­имость поврежденного имущества;

· включены ли в размер заявлен­ного ущерба: а) расходы на какие-либо изме­нения, улучшения или техническое обслуживание; б) расходы на предварительные ремонтные работы и мероприятия по минимизации размера ущерба; в) расходы на работу в сверху­рочное время, в выходные дни и го­сударственные праздники, эксп­ресс-доставку, таможенные сборы и др.;

· подлежат ли обозначенные ра­нее суммы страховому возмеще­нию в соответствии с договором страхования.

Выплата страхового возмещения обычно производится только на основе предъявляемых страхователем счетов и другой приемлемой доку­ментации, оформленной в соответ­ствии с общепринятыми требова­ниями и не раньше, чем были вы­полнены необходимые ремонтные работы или замещение повреж­денного имущества. При этом размер страхового возмещения определяется исходя из уровня цен на момент страхового случая.

При страховании машин и механизмов от поломок возмещение ущерба производится в виде воз­мещения необходимых расходов на ремонт, а в редких случаях — за счет непосредственного замеще­ния разрушенной машины.

Если оборудование подлежит ремонту, страховщик возмещает страхователю все расходы, возник­шие в связи с необходимостью вос­становления оборудования до его нормального состояния непосред­ственно до наступления ущерба. Эти расходы включают стоимость ремонтных работ, т.е. всех новых деталей, разборки, сборки, сто­имость доставки, гонорары специ­алистам, таможенные сборы и иные расходы, включенные в общую страховую сумму.

Расходы, возникшие в рамках текущего технического обслужива­ния оборудования застрахованных объектов, возмещению не подле­жат. Это положение распространя­ется и на улучшения, модификации поврежденных элементов маши­ны, осуществляемые в ходе ремон­та после страхового случая. Расхо­ды на предварительный ремонт возмещаются только в том случае, если они не приводят к увеличению общих расходов на ремонт.

Фактический износ поврежденных деталей или частей машин и обору­дования при возмещении ущерба не учитывается.

Если машина разрушена полно­стью (случай гибели), страховое воз­мещение рассчитывается на осно­ве фактической стоимости по состо­янию на день наступления страхо­вого события. Случаи, когда расхо­ды на ремонт равны или превыша­ют фактическую стоимость, также рассматриваются как «гибель» за­страхованного имущества. Остаточ­ная стоимость после ущерба или стоимость сохранившихся деталей, которые еще могут быть использо­ваны, вычитается из суммы страхо­вого возмещения.

Дополнительные издержки на работу во внеурочное время, эксп­ресс-доставку возмещаются лишь в том случае, если в полисе были предусмотрены специальные ли­миты ответственности страховщика. Расходы на перевозку воздушным транспортом, как правило, не стра­хуются. Размер безусловной фран­шизы вычитается.

При страховании электронного оборудования страховое воз­мещение осуществляется аналогично страхованию машин и механизмов от поломок — в форме компенсации расхо­дов, возникших в связи с ремонтом поврежденных устройств. При этом сле­дует четко различать ущерб, требу­ющий ремонта, с одной стороны, и гибель застрахованного имущества — с другой. Если оборудование подлежит ремонту, страховщик возмещает страхователю все расходы, возник­шие в связи с необходимостью вос­становления оборудования до его нормального состояния непосред­ственно до наступления ущерба. Если электронное оборудование полностью разрушено (случай гибе­ли), страховое возмещение обыч­но рассчитывается на основе фак­тической стоимости по состоянию на день наступления страхового события. Случаи, когда расходы на ремонт равны или превышают фак­тическую стоимость, также рас­сматриваются как «гибель» заст­рахованного имущества.

Российская практика страхования электронных устройств и машин и механизмов от поломок характеризуется отсутствием статистики ущерба по данным видам страхования, поэтому изначально неправильно определенная тарифная ставка, а также несформированный страховой портфель по данным видам страхования зачастую являются основными причинами значительных выплат, которые производят страховые компании.

В настоящее время специалисты российских страховых компаний, ввиду отсутствия статистической базы, могут руководствоваться лишь статистикой, опытом и рекомендациями западных страховых и перестраховочных компаний (см. Приложение). При этом, конечно, необходимо адаптировать все материалы к российским условиям страхования, а при заключении договоров страхования формировать собственную статистическую базу.

Важным моментом при проведении страхования машин и механизмов от поломок и электронных устройств и возможной последующей выплате страхового возмещения является выбор страховой стоимости, на основе которой будет определяться страховая сумма.

В Российской Федерации страхование машин и механизмов зачастую производится исходя из их балансовой стоимости, которая в большинстве случаев не отражает действительной стоимости оборудования. В этом случае выплата страхового возмещения позволит произвести только ремонт (возможно не полностью) и не обеспечит покупку, доставку и установку в случае полного уничтожения единицы оборудования. Поэтому в качестве страховой суммы целесообразно использовать восстановительную стоимость, которая определяется как стоимость новой единицы оборудования, т.е. сумма, которую необходимо затратить на повторное приобретение единицы оборудования аналогичных свойств и качеств в новом состоянии. Возможно также использование оценочной стоимости оборудования при наличии отчета об оценке основных средств, выданного профессиональным оценщиком. Однако следует отметить, что проведение оценки за счет предприятия только для целей страхования в российских условиях пока еще не распространено вследствие значительных затрат. Поэтому определение страховой суммы на базе оценочной стоимости возможно, если на предприятии год или два назад производилась оценка основных средств.

На сегодняшний день можно утверждать, что сфера страхования технических рисков в Российской Федерации находится лишь в стадии развития и адаптации. В этих условиях необходимы желание и возможности российских страховых компаний развивать данные виды страхования наряду с такими классическими и развитыми видами, как, например, страхование от огня и других опасностей.

Следует добавить, что даже при создании необходимой нормативной и методологической базы большое значение для развития страхования технических рисков в России имеют наличие финансовых возможностей, определенного уровня страховой культуры у потенциальных страхователей и ряд других причин. В связи с этим необходимо определить факторы и перспективы дальнейшего развития видов страхования технических рисков в нашей стране.


3. Необходимость и ФАКТОРы дальнейшего

развития страхования технических рисков в

российской федерации

3.1. Необходимость проведения страхования технических рисков в современных условиях развития российской экономики.

Экономика Российской Федерации в настоящее время выходит на новый этап своего развития. Рыночные основы хозяйствования заставляют руководителей предприятий, организаций, учреждений осознавать значимость страхования как механизма обеспечения защиты основных и оборотных фондов, персонала и т.д. Страхование все чаще рассматривается в качестве одного из важнейших элементов риск-менеджмента на современном промышленном предприятии, в сфере строительства либо в организации, эксплуатирующей дорогостоящие электронные устройства.

Несмотря на то, что страхование технических рисков, получившие широкое распространение на Западе и являющееся неотъемлемой составляющей обеспечения комплексной страховой защиты предприятия, в России в настоящее время находится на начальном этапе своего развития, для нашей страны необходимость в расширении операций по данному виду страхования обусловлена прежде всего техногенным развитием ее экономики. Даже самые надежные объекты подвержены рискам непредвиденных убытков, обусловленных особенностями природных явлений, производственными причинами, человеческими ошибками, а иногда и преднамеренными действиями. Снижение величины риска осуществляется с помощью различных механизмов. Страхование технических рисков, выступая одним из таких механизмов управления рисками, является инструментом долгосрочного планирования финансовой устойчивости предприятия. Это гарантия быстрого получения средств на проведение восстановительных работ при наступлении страхового случая, источник финансирования текущих расходов на время перерыва в процессе производства и защита баланса промышленного предприятия.

Эффективная страховая защита от убытков, связанных с повреждением основных фондов, и, тем более, от убытков в результате остановки производства приобретает особую актуальность, когда в сферу производства привлекаются крупные инвестиции.

В сегодняшней ситуации осуществление страхования технических рисков в Российской Федерации обусловлено следующими основными причинами:

- Постоянно растущее число техногенных аварий вызывает необходимость страхово­го покрытия для строительных, технологических и производственных сооружений и оборудования. Как правило, аварии происходят на больших технологических системах, что вызвано увеличением их числа, сложности, мощности агрегатов. Наибольшую опасность техногенных катастроф и аварий в нашей стране представляют предприятия топливно-энергетического комплекса, металлургической, химической и микробиологической промышленности.

- Необходимость заключения договора страхования строительно-монтажных рисков либо машин от поломок на современном промышленном предприятии в рамках обеспечения комплексной страховой защиты предусмотрена договором инвестирования средств в строительство, реконструкцию производственных мощностей предприятия, иные проекты.

- На крупных предприятиях как добывающих, так и обрабатывающих отраслей, особенно которые перешли на западную модель производства и управления, ежегодно принято проводить тендеры среди ведущих страховых компаний. В рамках данных тендеров обычно одним из условий является страхование основных производственных фондов предприятия либо группы предприятий (тендер проводит холдинг) от всех рисков, а также объектов, находящихся в стадии строительства и монтажа. В такой ситуации страховая компания, не имеющая, к примеру, лицензии на страхование машин от поломок, не сможет обеспечить полного покрытия рисков (в российской практике от максимально возможного количества рисков) и, таким образом, значительно сократит свои шансы на участие в крупном проекте.

- Российские нефте- и газодобывающие и перерабатывающие предприятия осуществляют страхование производственного оборудования, технологических механизмов и элементов, как правило, в созданных ими кэптивных компаниях, имеющих лицензии на осуществление страхования необходимых видов технических рисков. Данная схема взаимодействия возникла на Западе и в настоящее время получила широкое распространение в Российской Федерации.

- Необходимость предложения различных видов страхования технических рисков предприятиям уже имеющим договора страхования (например, от огня и других опасностей) в целях расширения страхового покрытия.

Представленный перечень не является исчерпывающим, однако дает основание полагать, что в обозримом будущем предложение продуктов страхования технических рисков и спрос на них в России будут возрастать.

Кроме того, стремление крупнейших российских страховщиков к формированию цивилизованного страхового рынка только усиливает значимость страхования технических рисков для нашей страны. При этом отметим, что в данном реферате из всего спектра видов страхования технических рисков, распространение которых, по мнению автора, возможно и необходимо на территории РФ, указаны наиболее перспективные для развития, а также предложения страхователям для обеспечения им комплексной страховой защиты.

Наконец, необходимость развития страхования технических рисков подтверждается многолетним мировым опытом, свидетельствующим о том, насколько тесно страховая индустрия связана с развитием техники и производства, насколько эффек­тивно содействует непрерывному техническому прогрессу.

3.2. Проблемы и факторы развития страхования технических рисков в России.

Несмотря на огромную значимость различных видов страхования технических рисков для нашей страны их дальнейшее развитие во многом связывается с решением ряда проблем, носящих как общеэкономический характер, так и специфических, присущих российской практике страхования.

На сегодняшний день основная проблема заключается в малоизученности данного вида страхования в России. Лишь единицы отечественных страховых компаний располагают статистическим и методическим материалами по данному виду страхования.

По-прежнему одним из проблемных вопросов в сфере страхования технических рисков остается недостаточное законодательное регулирование данной области. Исключением в той или иной степени может являться только страхование строительно-монтажных работ и профессиональной ответственности строителей. Однако на сегодняшний день в сфере регулирования СМР также существует немало проблем, связанных с некоторыми несоответствиями в нормах законодательства, установленных на различных уровнях законодательной власти.

Другой серьезной проблемой можно считать высокие по сравнению с другими видами имущественного страхования тарифные ставки. Можно утверждать, что по страхованию технических рисков зачастую происходит существенное завышение тарифных ставок по сравнению с фактически сложившейся убыточностью.

Завышение страховыми компаниями тарифных ставок обусловлено рядом причин, которые условно можно разделить на две категории:

1. Причины, обусловленные общим состоянием российской экономики, в том числе страхования, и равным образом влияющие на весь страховой рынок, а именно:

· нестабильность и недостаточное развитие российского страхового рынка;

· недостаточный уровень страховой культуры у потенциальных страхователей;

· стремление страховых компаний получить максимум прибыли непосредственно от операций страхования, а не в результате инвестирования.

Данные причины затрагивают весь страховой рынок в целом. Они берут свое начало в общем состоянии российской экономики, и анализ их возникновения не входит в задачи этой работы.

В данном случае решение проблемы носит общеэкономический характер и связано с дальнейшим движением Российской Федерации в сторону развитой рыночной экономики и, соответственно, цивилизованного страхового рынка.

2. Специфические причины, характерные для страхования технических рисков, а именно:

· отсутствие нормативной и методологической базы;

· недостаточное количество опытных специалистов по страхованию технических рисков.

· оценка риска в условиях дефицита, а зачастую и практически полного отсутствия информации об объекте и среднем уровне убыточности. Как показывает отечественная практика, подобная ситуация — далеко не редкость. Довольно часто страховщику приходится производить котировку риска, не имея достаточной информации по страхуемому объекту. Это обстоятельство вынуждает страховую компанию завышать тарифную ставку, делая поправку на возможные неизвестные обстоятельства, влияющие на степень риска. При котировке объекта, стоимость (соответственно и страховая сумма) которого превышает собственное удержание компании, тарифная ставка устанавливается по согласованию с перестраховщиками, и зачастую может быть неприемлема для страхователя.

· значительная кэптивность рынка;

· недостаточный уровень конкуренции (относительно небольшое число страховых компаний в действительности работают по видам страхование технических рисков).

Добавим, что в настоящее время на страховом рынке России присутствует достаточное количество кэптивных компаний. По некоторым не массовым видам страхования доля рынка, контролируемая специализированными страховыми компаниями очень высока. Страхование технических рисков принадлежит к их числу. Выходом из создавшейся ситуации представляется совершенствование нормативной базы, демонополизация рынка.

Несмотря на существующие проблемы, рассмотренные ранее виды страхования технических рисков имеют достаточно серьезные перспективы для развития в нашей стране. Желания и возможности страховщиков покрывать специфические риски адекватны потребностям страхователей в получении максимально полного страхового покрытия.

В то же время необходимо выделить факторы, влияющие на развитие страхования технических рисков на территории Российской Федерации и предложение их потенциальным страхователям — промышленным предприятиям:

· подготовка в рамках высшего и послевузовского образования специалистов - страховщиков, имеющих помимо базовой страховой подготовки углубленные знания по организации страхования, оценки уровня риска и максимально возможного убытка, заключения и сопровождения договоров, а также урегулирования претензий в области страхования технических рисков. Данная подготовка может осуществляться путем организации спецкурсов для студентов, обучающихся по специализации "Страхование" и курсов переподготовки для лиц, имеющих высшее инженерное образование, желающих работать в российских страховых компаниях по профилю страхования технических рисков.

· организация стажировок и обучающих семинаров для специалистов по страхованию технических рисков за рубежом в ведущих страховых и перестраховочных компаниях, главным образом в ФРГ и Великобритании, в целях повышения квалификации и расширенного обучения. Основной целью этих семинаров должно стать теоретическое и практическое обучение специалистов методике определения ущерба, урегулированию претензий и выплате страхового возмещения, т.к. в настоящее время в Российской Федерации вопросы урегулирования убытков по всем видам страхования технических рисков, кроме страхования строительно-монтажных работ, окончательно не проработаны.

· необходимость получения лицензий на страхование различных видов технических рисков страховыми компаниями, имеющими достаточный опыт работы с юридическими лицами по иным видам имущественного страхования и готовыми развивать новые направления страхования. В то же время, как уже было показано, спектр видов страхования технических рисков достаточно широк, поэтому наличие у страховой компании лицензии на проведение страхования максимального количества технических рисков не является обязательным условием развития. Важным аспектом является целенаправленное лицензирование страховых продуктов, в соответствии с потребностями потенциальных страхователей и возможностью дальнейшей реализации лицензируемого вида страхования.

· постоянное совершенствование правил страхования технических рисков, регулирование тарифной политики на российском страховом рынке с учетом специфики видов страхования. Данные мероприятия могут осуществляться, например, через Всероссийский Союз Страховщиков как объединение, разрабатывающее и утверждающее стандартные правила страхования.

· важным фактором развития становится необходимость взаимодействия российских страховых компаний с ведущими зарубежными страховщиками и перестраховщиками технических рисков с целью получения консультаций и организации перестрахования технических рисков.

· одной из важнейших задач, связанных с развитием страхования технических рисков на территории Российской Федерации, является популяризация данных видов страхования среди предприятий, организаций, учреждений - потенциальных страхователей. Данная задача может решаться путем подготовки страховыми компаниями комплексных страховых предложений, одним из элементов которых обязательно должен выступать один или несколько видов страхования технических рисков в зависимости от специфики деятельности предприятия. Весьма высока здесь роль средств массовой информации, а также специализированных печатных изданий. Пока же в Российской Федерации данные виды страхования развиваются адресно.

Развитие страхования различных видов технических рисков должно стать массовым для российского страхового рынка, в то же время необходима индивидуальная организация страховой защиты для каждого субъекта экономической деятельности, в том числе и для государственных организаций и ведомств, отвечающих за безопас­ность технических сооружений.

С целью минимизации возможного ущерба при страховании технических рисков особое внимание следует уделить вопросам риск-менеджмента, или управления рисками.

Каждая страховая компания, занимающаяся данными видами страхования, должна разработать методики и технологии по оценке и управлению рисками на производстве и в сфере строительства и ознакомить с ними потенциальных страхователей. Правильно организованная система управления рисками позволит в значительной степени повысить эффективность осуществления эксплуатации основных фондов и снизить аварийность на производстве.

Следует заметить, что в последнее время тема страхования и перестрахования технических рисков становится все более интересной для ряда российских страховщиков, прежде всего, крупных страховых компаний, имеющих сбалансированные страховые портфели. Об этом свидетельствует и увеличение числа предложений о перестраховании технических рисков, направляемых в представительства крупнейших зарубежных страховых и перестраховочных компаний.

В частности, по данным Мюнхенского перестраховочного общества, начиная с 1991 года количество технических рисков, передаваемых в перестрахование российскими страховыми компаниями, непрерывно растет.

Более того, в настоящее время на отечественном страховом рынке складывается достаточно благоприятная обстановка для развития различных видов страхования технических рисков и организации комплексной страховой защиты промышленных предприятия на территории Российской Федерации. Современная практика показывает, что тесное взаимодействие страховщиков и хозяйствующих субъектов является одним из основополагающих факторов стабильности развития российской экономики, которая зависит от развитой сферы производства. Успех такого взаимодействия в равной доле зависит как от желания и возможностей российских страховых компаний, так и от желания руководителей промышленных предприятий обеспечить комплексную страховую защиту имущественных интересов.


Заключение

Рассмотрение в реферате основных вопросов, касающихся действующей практики проведения страхования технических рисков, проблем и перспектив развития данного вида страхования в нашей стране, позволяет сделать ряд выводов.

Во-первых, возникновение и развитие страхование технических рисков явилось объективной необходимостью, так как оно обеспечивает не только защиту имущественных интересов, но и является неотъемлемым спутником и фактором развития научно-технического прогресса.

Страхование технических рисков является высокоспециализированным видом страхования. В отличие от других видов страхования, оно требует индивидуального подхода к оценке каждого принимаемого риска; по страховым суммам договора страхования технических рисков являются, как правило, крупными.

Во-вторых, для нашей страны страхование технических рисков является достаточно новым видом страхования, который пока еще не получил достаточного развития. Среди российских страховых компаний только Ингосстрах имеет многолетнюю практику страхования зарубежных строительных фирм, возводивших и реконструировавших объекты на территории нашей страны, и отечественных строительных организаций, работавших на территории иностранных государств. Основные условия проведения страхования технических рисков в России базируются на зарубежных принципах этого страхования. При этом на сегодняшний день в операциях по страхованию технических рисков, проводимых отечественными страховщиками, наибольший удельный вес имеют страхование строительно-монтажных работ и страхование ответственности при проведении этих работ. Иные же виды страхования технических рисков не получили достаточного распространения в России.

В-третьих, важной особенностью развития страхования технических рисков в РФ является то, что страховые программы разра­батываются и адаптируются специалистами индивидуально для каждого отдельного проекта в целях наиболее полного учета всех инте­ресов и потребностей страхователей.

В-четвертых, среди основных проблем, характерных для развития страхования технических рисков в нашей стране, можно выделить:

- малоизученность данного страхования в российской практике. Отсутствие необходимой статистической и методологической базы;

- недостаточное законодательное регулирование сферы страхования технических рисков. Исключением в той или иной степени может являться лишь страхование строительно-монтажных рисков и профессиональной ответственности строителей;

- высокие по сравнению с другими видами имущественного страхования тарифные ставки. Можно утверждать, что по страхованию технических рисков зачастую происходит существенное завышение тарифных ставок по сравнению с фактически сложившейся убыточностью;

Завышение страховыми компаниями тарифных ставок обусловлено целым рядом причин, среди которых:

— отсутствие нормативной и методологической базы;

— стремление страховых компаний получить максимум прибыли непосредственно от операций страхования, а не в результате инвестирования;

— недостаточный уровень страховой культуры у потенциальных страхователей;

— оценка риска в условиях дефицита, а зачастую и практически полного отсутствия информации об объекте и среднем уровне убыточности;

— недостаточное количество опытных специалистов по страхованию технических рисков;

— недостаточный уровень конкуренции (относительно небольшое число страховых компаний в действительности работают по видам страхование технических рисков) и проч.

Решение указанных проблем во многом носит общеэкономический характер и связано с дальнейшим движением Российской Федерации в сторону развитой рыночной экономики и, соответственно, цивилизованного страхового рынка.

В-пятых, дальнейшее развитие видов страхования технических рисков в нашей стране обусловлено постоянно растущим числом техногенных аварий, что вызывает необходимость страхово­го покрытия для строительных, технологических и производственных сооружений и оборудования. Наибольшую опасность техногенных катастроф и аварий на территории России по-прежнему представляют предприятия топливно-энергетического комплекса, металлургической, химической и микробиологической промышленности. В этой связи в ближайшей перспективе можно ожидать увеличения спроса и предложения страховых услуг в области страхования технических рисков.

В-шестых, развитие страхования технических рисков в нашей стране во многом определяется действием различных факторов, среди которых все большее значение приобретают следующие:

· подготовка в рамках высшего и послевузовского образования специалистов - страховщиков, имеющих помимо базовой страховой подготовки углубленные знания по организации страхования, оценки уровня риска и максимально возможного убытка, заключения и сопровождения договоров, а также урегулирования претензий в области страхования технических рисков.

· организация стажировок и обучающих семинаров для специалистов по страхованию технических рисков за рубежом в ведущих страховых и перестраховочных компаниях в целях повышения квалификации и расширенного обучения.

· необходимость получения лицензий на страхование различных видов технических рисков страховыми компаниями, имеющими достаточный опыт работы с юридическими лицами по иным видам имущественного страхования и готовыми развивать новые направления страхования.

· постоянное совершенствование правил страхования технических рисков, регулирование тарифной политики на российском страховом рынке с учетом специфики видов страхования. Данные мероприятия могут осуществляться, например, через Всероссийский Союз Страховщиков как объединение, разрабатывающее и утверждающее стандартные правила страхования.

· важным фактором развития становится необходимость взаимодействия российских страховых компаний с ведущими зарубежными страховщиками и перестраховщиками технических рисков для получения консультаций и организации перестрахования технических рисков.

· популяризация видов страхования технических рисков среди предприятий, организаций, учреждений — потенциальных страхователей. Данная задача может решаться путем подготовки страховыми компаниями комплексных страховых предложений, одним из элементов которых обязательно должен выступать один или несколько видов страхования технических рисков в зависимости от специфики деятельности предприятия. Весьма высока здесь роль средств массовой информации, а также специализированных печатных изданий.

Наиболее приемлемым вариантом для российского страхового рынка является массовое развитие страхования различных видов технических рисков, в то же время необходима индивидуальная организация страховой защиты для каждого субъекта экономической деятельности, в том числе и для государственных организаций и ведомств, отвечающих за безопас­ность технических сооружений.

В-седьмых, с целью минимизации возможного ущерба при страховании технических рисков особое внимание следует уделить вопросам риск-менеджмента, или управления рисками. Каждая страховая компания, занимающаяся данным видом страхования, должна разработать методики и технологии по оценке и управлению рисками на производстве и в сфере строительства и ознакомить с ними потенциальных страхователей. Правильно организованная система управления рисками позволит в значительной степени повысить эффективность осуществления эксплуатации основных фондов и снизить аварийность на производстве.

По мнению автора работы, российским страховщикам следует продолжать внедрение страхования технических рисков как одного из самых необходимых и перспективных видов страхования в Российской Федерации. Наконец, необходимость развития страхования технических рисков подтверждается многолетним мировым опытом, свидетельствующим о том, насколько тесно страховая индустрия связана с развитием техники и производства, насколько эффек­тивно содействует непрерывному техническому прогрессу.

Список литературы

Нормативные акты:

1. Закон РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с последующими изменениями и дополнениями).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2. Глава 48. (№14-ФЗ от 26 января 1996 года).

3. Постановление Правительства РФ от 01 октября 1998 года № 1139 «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в 1998-2000 годах».

4. Письмо Минстроя РФ от 30.08.1996 года № ВБ-13-185/7 «Методические материалы по страхованию строительных рисков».

5. Письмо Минстроя РФ от 11.03.1997 года № БЕ-19-11/7 «О страховании строительных рисков».

6. Письмо Госстроя России от 21 января 1998 года №ВБ-12-22/7 «Примеры страхования объектов строительства».

Литературные источники:

7. Государственное страхование в СССР: Учебник / Под ред. Л.И. Рейтмана. — М.: Финансы и статистика, 1989.
8. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование (теория и практика). - М.: 1993.
9. Бирючев О. Страхование в системе управления риском. // Финансовая газета, №23, июнь, 2001
10. Ингосстрах: опыт практической деятельности. Под редакцией Кругляка В.П. - М: 1996.
11. Основы страховой деятельности: Учебник / Отв.ред. проф. Т.А. Федорова. — М.: Издательство БЕК, 1999.
12. Доко А. Страхование технических рисков. // Бизнес и страхование, №2, 1996.
13. Дюжиков Е.Ф. Страхование имущества. // Финансовая газета. Региональный выпуск, №48, 1997.

14. Дюжиков Е.Ф. Страхование имущества: виды и условия их проведения.// Бизнес и страхование, №7, 1997.

15. Иванов В. Не стой под стрелой. // Профиль, 18 октября 2000.

16. Орешина Ю. Организация страховой защиты имущественных интересов предприятий. // Финансовый бизнес №6, 1999.

17. Панфилова Ю. Производственное страхование. // Деньги, №5, 2000.

18. Пастухов Б. Имущественное страхование. // Финансовый бизнес №1, 1997.

19. Петров В. Особенности страхования крупных энергетических объектов. // Страховое дело, №5, 1997.

20. Семенов А. Страхование технических рисков: отечественная практика. // Страховое ревю, №1, 2001.

21. Сплетухов Ю. Виды страхования промышленных рисков и основные условия их проведения. // Финансовая газета, №31, 32, 33, июль, 1996.

22. 100 лет техническим видам страхования в Мюнхенском перестраховочном обществе. // Страховое ревю, №12, 2000.

23. General Conditions for the insurance of Electronic equipment, Material damage insurance, Data media insurance, Increase cost of working Insurance. - TELA Versicherung AG, Munich, 1998.

24. General Conditions for the insurance of Electronic equipment, Material damage insurance, Data media insurance, Increase cost of working Insurance. - TELA Versicherung AG, Munich, 1998.

25. 100 Years of Engineering Insurance at Munich Re. - Munich Re, May 2000

Практические материалы:

26. Правила комбинированного страхования буровых работ. ОАО «Военно-страховая компания», 2000.

27. Правила страхования машин и механизмов от поломок. ОАО «Военно-страховая компания», 2000.

28. Правила страхования строительно-монтажных рисков. ОАО «Военно-страховая компания», 2000.

29. Правила страхования электронных устройств. ОАО «Военно-страховая компания», 2000.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Анализ причин ущерба при страховании технических рисков

за период с 1989 по 1999 гг. [9]

Виды договоров страхования

Причины

возникнове-

ния ущерба (в %)

Строительных

рисков

Монтажных рисков

Машин и механизмов от поломок

Электронных

устройств

Пожар

31

34

11

60

Стихийные

действия

33

16

9

33

Строительно-монтажные работы

24

16

Ошибки в

проектировании

5

24

25

1

Ошибки в

эксплуатации

12

Производственные причины

39

Прочие причины

7

10

4

6


[1] 100 лет техническим видам страхования в Мюнхенском перестраховочном обществе. - Страховое ревю, №12, 2000.

[2] Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование (теория и практика). - М.: 1993.

[3] Орешина Ю. Организация страховой защиты имущественных интересов предприятий. – Финансовый бизнес №6, 1999.

[4] Правила страхования строительно-монтажных рисков. ОАО «Военно-страховая компания», 2000.

[5] Правила страхования машин и механизмов от поломок. ОАО «Военно-страховая компания», 2000.

[6] Правила страхования электронных устройств. ОАО «Военно-страховая компания», 2000.

[7] Правила комбинированного страхования буровых работ. ОАО "Военно-страховая компания", 2000.

[8] Письмо Госстроя России от 21 января 1998 года №ВБ-12-22/7 "Примеры страхования объектов строительства".

[9] По данным представительства Мюнхенского перестраховочного общества (Munich Re) в г. Москва.

[П.А.В.1]

Оценить/Добавить комментарий
Имя
Оценка
Комментарии:
Привет студентам) если возникают трудности с любой работой (от реферата и контрольных до диплома), можете обратиться на FAST-REFERAT.RU , я там обычно заказываю, все качественно и в срок) в любом случае попробуйте, за спрос денег не берут)
Olya06:46:00 29 августа 2019
.
.06:45:59 29 августа 2019
.
.06:45:58 29 августа 2019
.
.06:45:58 29 августа 2019
.
.06:45:57 29 августа 2019

Смотреть все комментарии (6)
Работы, похожие на Реферат: 11 Виды и условия проведения страхования технических рисков на территории Российской Федерации 11 1

Назад
Меню
Главная
Рефераты
Благодарности
Опрос
Станете ли вы заказывать работу за деньги, если не найдете ее в Интернете?

Да, в любом случае.
Да, но только в случае крайней необходимости.
Возможно, в зависимости от цены.
Нет, напишу его сам.
Нет, забью.



Результаты(258790)
Комментарии (3487)
Copyright © 2005-2020 BestReferat.ru support@bestreferat.ru реклама на сайте

Рейтинг@Mail.ru