Банк рефератов содержит более 364 тысяч рефератов, курсовых и дипломных работ, шпаргалок и докладов по различным дисциплинам: истории, психологии, экономике, менеджменту, философии, праву, экологии. А также изложения, сочинения по литературе, отчеты по практике, топики по английскому.
Полнотекстовый поиск
Всего работ:
364150
Теги названий
Разделы
Авиация и космонавтика (304)
Административное право (123)
Арбитражный процесс (23)
Архитектура (113)
Астрология (4)
Астрономия (4814)
Банковское дело (5227)
Безопасность жизнедеятельности (2616)
Биографии (3423)
Биология (4214)
Биология и химия (1518)
Биржевое дело (68)
Ботаника и сельское хоз-во (2836)
Бухгалтерский учет и аудит (8269)
Валютные отношения (50)
Ветеринария (50)
Военная кафедра (762)
ГДЗ (2)
География (5275)
Геодезия (30)
Геология (1222)
Геополитика (43)
Государство и право (20403)
Гражданское право и процесс (465)
Делопроизводство (19)
Деньги и кредит (108)
ЕГЭ (173)
Естествознание (96)
Журналистика (899)
ЗНО (54)
Зоология (34)
Издательское дело и полиграфия (476)
Инвестиции (106)
Иностранный язык (62792)
Информатика (3562)
Информатика, программирование (6444)
Исторические личности (2165)
История (21320)
История техники (766)
Кибернетика (64)
Коммуникации и связь (3145)
Компьютерные науки (60)
Косметология (17)
Краеведение и этнография (588)
Краткое содержание произведений (1000)
Криминалистика (106)
Криминология (48)
Криптология (3)
Кулинария (1167)
Культура и искусство (8485)
Культурология (537)
Литература : зарубежная (2044)
Литература и русский язык (11657)
Логика (532)
Логистика (21)
Маркетинг (7985)
Математика (3721)
Медицина, здоровье (10549)
Медицинские науки (88)
Международное публичное право (58)
Международное частное право (36)
Международные отношения (2257)
Менеджмент (12491)
Металлургия (91)
Москвоведение (797)
Музыка (1338)
Муниципальное право (24)
Налоги, налогообложение (214)
Наука и техника (1141)
Начертательная геометрия (3)
Оккультизм и уфология (8)
Остальные рефераты (21697)
Педагогика (7850)
Политология (3801)
Право (682)
Право, юриспруденция (2881)
Предпринимательство (475)
Прикладные науки (1)
Промышленность, производство (7100)
Психология (8694)
психология, педагогика (4121)
Радиоэлектроника (443)
Реклама (952)
Религия и мифология (2967)
Риторика (23)
Сексология (748)
Социология (4876)
Статистика (95)
Страхование (107)
Строительные науки (7)
Строительство (2004)
Схемотехника (15)
Таможенная система (663)
Теория государства и права (240)
Теория организации (39)
Теплотехника (25)
Технология (624)
Товароведение (16)
Транспорт (2652)
Трудовое право (136)
Туризм (90)
Уголовное право и процесс (406)
Управление (95)
Управленческие науки (24)
Физика (3463)
Физкультура и спорт (4482)
Философия (7216)
Финансовые науки (4592)
Финансы (5386)
Фотография (3)
Химия (2244)
Хозяйственное право (23)
Цифровые устройства (29)
Экологическое право (35)
Экология (4517)
Экономика (20645)
Экономико-математическое моделирование (666)
Экономическая география (119)
Экономическая теория (2573)
Этика (889)
Юриспруденция (288)
Языковедение (148)
Языкознание, филология (1140)

Реферат: Организация и планирование предприятий связи

Название: Организация и планирование предприятий связи
Раздел: Рефераты по менеджменту
Тип: реферат Добавлен 11:34:30 15 июля 2005 Похожие работы
Просмотров: 248 Комментариев: 2 Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать

ВЫСШИЙ КОЛЛЕДЖ СВЯЗИ



ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И ПОЧТЫ

"УТВЕРЖДАЮ"

Зав. кафедрой ____________ Вишняков В. А.


" 23 " 11 1999 г.


ЗАДАНИЕ


по курсовому проектированию по курсу


ОРГАНИЗАЦИЯ И ПЛАНИРОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ СВЯЗИ


Студенту Захарову Дмитрию Александровичу гр. 7641 – 06


1. Тема проекта: Разработка плана экономического развития Руэс на 2000 год. .


2. Содержание пояснительной записки

2.1. Планирование доходов от основной деятельности

2.2. Планирование затрат по эксплуатации средств связи

2.3. Планирование и распределение прибыли

2.4. Выводы


3. Рекомендуемая литература:

3.1. Вартанов А. С. "экономическая диагностика деятельности предприятия. Организация и методология." –М.: Финансы и статистика 1991

3.2. Вестник связи № 5. 1998 –Мн:

3.3. Вестник связи № 1. 1999 –Мн:


Дата выдачи задания 24. 11. 1999


Срок сдачи студентом законченного проекта 21 мая 2000 г.



Руководитель (Фомичев) Задание принял (Захаров Д.А.)


28



1. Планирование доходов от основной деятельности РУЭС

Структура доходов от основной деятельности по электросвязи включает доходы:

  • От местной телефонной связи (ГТС, СТС)

  • Междугородной телефонной связи

  • Телеграфной связи

  • Радиофикации

  • Передачи данных и телематической службы (в доходах от основной деятельности РУЭС - доходы от этого вида связи не планируются).

Источниками образования доходов по телеграфной и междугородной связи является исходящий платный обмен, по ГТС, СТС и радиофикации - абонентские устройства (каналы связи), предоставляемые потребителям в длительное пользование за отдельную плату.


1.1. Планирование исходящего платного обмена и количества каналов (устройств) местной телефонной связи и радиофикации

Доходы, образуемые за счет исходящего платного обмена, планируются исходя из количества обмена и соответствующих тарифов. Доходы от пользования каналами связи планируются исходя из количества и соответствующих тарифов – абонементной платы. Тарифы дифференцируются:

  • По группам потребителей: общественное производство (организации, предприятия, учреждения) и население.

  • По принципу административно – территориального деления: город (ГП) и сельская местность.


Исходящий платный обмен планируется по телеграммам и междугородним телефонным разговорам (МТР) и осуществляется на основе исходных данных и предполагаемых изменений в спросе на услуги электросвязи:

; (1)

; (2)

где: – исходящий платный обмен по телеграммам и МТР;

– планируемый темп роста (снижения)

Запланированный исходящий платный обмен распределим по группам потребителей. Результаты оформим в табл. 1


Таблица 1

Исходящий платный обмен на планируемый год

Наименование показателей

Прошлый период

Отчетный период

Соотноше-ние отч./пр. %

Темп роста по плану %

План

Телеграммы, всего, в т.ч.

4100

3600

87.8

87.8

3161

от населения

3362

2952

2592

от общ. пр–ва

738

648

569

МТР, всего, в т.ч.

1000

1650

165

165

2723

от населения

437

721

1190

от общ. пр–ва

563

929

1533


Средняя доходная такса (СДТ) по исходящему платному обмену (телеграммам и МТР) определяется отношением доходов к исходящему платному обмену (за отчетный год):

(3)

СДТ на планируемый год определяется по группам потребителей на основе СДТ отчетного года и индекса роста цен – 1,5.

(4)

На основе запланированного исходящего платного обмена и соответствующих СДТ планируем доходы от телеграмм и МТС с распределением по группам потребителей. Расчеты приведены в табл.2

Таблица 2

План доходов от телеграмм и МТР

Наименование показателей

План

В т.ч. платные услуги населению

1. Исходящий платный обмен, тыс.ед.

5,88

3.78

Телеграммы, всего, в т.ч.:

3,16

2,59

от населения

2,59

2,59

от общ. пр – ва

0,57


МТР, всего, в т.ч.:

2,72

1,19

от населения

1,19

1,19

от общ. пр – ва

1,53


2. Средняя доходная такса, тыс.руб.



Телеграммы, всего, в т.ч.:

102

46

от населения

46

46

от общ. пр – ва

360


МТР, всего, в т.ч.:

32,74

32,42

от населения

33,42

33,42

от общ. пр – ва

32,22


3. Доходы млн.руб.

8945,81

39873,26

Телеграммы, всего, в т.ч.:

322,68

118,10

от населения

118,10

118,10

от общ. пр – ва

204,58


МТР, всего, в т.ч.:

89137,13

39755,16

от населения

39755,16

39755,16

от общ. пр – ва

49381,97



Доходы от каналов (устройств) планируются исходя из их среднегодового количества и соответствующих тарифов (абонементной платы).

На основе исходных данных по ГТС и СТС среднегодовое количество () ТА и радиотрансляционных точек на планируемый год определяется исходя из их количества на начало года и поквартального прироста в планируемом году (по группам потребителей):

(5)

где: – количество каналов на начало планируемого года,

– количество технических устройств вводимых в эксплуатацию в течении 1,2,3,4 кварталов планируемого года.

Число ТА у населения определим на основе исходных данных.

Также на основе исходных данных для расчета СДТ на планируемый год рассчитаем и проанализируем среднегодовые тарифы на один ТА и одну радиоточку за 1998 и 1999 г.г.

(6)

где: – количество ТА (радиоточек),

– доходы от абонементной платы за ТА (радиоточки).

за год за один канал определяется отношением доходов от абонементной платы к количеству каналов за отчетный год по ГТС, СТС, радиофикации с распределением по группам потребителей на основе исходных данных.

(7)

Сумму доходов в виде абонентной платы по группам потребителей, исходя из среднегодового количества каналов (N) на планируемый год, запланированных соответствующих СДТ и индекса цен – 1,50, определим по формуле:

(8)

Доходы планируем с учетом того, что в РУЭС на повременную систему оплаты абоненты не переведены. Расчеты оформим в табл. 3

Таблица 3

Планирование доходов ГТС, СТС, радиофикации от абонементной платы

Наименование показателей

Отчетный год

План

ГТС

СТС

Радиофи кация

Кол–во ТА, тыс.ед. в том числе:

3.71

21.68


26,62

населения

2.84

18.34


22,24

общ. пр – ва

0.87

3.34


4,38

Кол–во радиоточек, ед. в том числе:



27700

27700

населения



22479

22479

общ. пр – ва



5221

5221

СДТ, тыс.руб. в том числе:

343

398

37

1167

населения

306

194

7

760,5

общ. пр – ва

463

1517

135

3172,5

Доходы млн.руб. в том числе:

1274,00

8624,00

822,00

16445,45

населения

870,14

3561,71

129,12

7028,28

общ. пр – ва

403,86

5062,29

703,89

9416,56


Доходы за установку и переустановку ТА и радиоточек планируются в соответствии с планом развития сети, платы за установку единицы и индекса роста цен. Расчеты оформим в табл. 4

Прочие доходы по ГТС определим в размере 6,0% от запланированной суммы доходов от абонементной платы, по СТС – 0,5%, по МТС – 3,5%, по радиофикации – 2%.

На рисунке 1 приведена круговая диаграмма доходов по подотраслям.

Сумму доходов по РУЭС в разрезе по подотраслям занесем в табл. 5 и на ее основе определим общую сумму доходов.

Общую сумму запланированных доходов распределим на доходы начисленные и оплаченные. Оплаченные составят (условно) от общей суммы доходов – 92,0%. Расчеты оформим в табл. 6.





Таблица 4

План доходов от платы за установку и переустановку телефонов и радиоточек

Наименование показателей

Прирост в пл. году

Плата за ед. тыс.руб

Индекс роста цен

План млн.руб

Кол–во ТА, ГТС тыс.ед. в том числе:

0,26



663,39

Населения

0,23

2000

1,25

583,05

Общ. Пр – ва

0,03

2000

1,5

80,34

Кол–во ТА, СТС тыс.ед. в том числе:

0,82



387,97

Населения

0,24

330

1,25

302,73

Общ. Пр – ва

0,58

660

1,5

85,24

Кол–во радиоточек, ед. в том числе:

0



0,00

Населения

0

2330

1,2

0,00

общ. Пр – ва

0

2300

1,4

0,00


Таблица 5

План доходов от основной деятельности РУЭС

Виды доходов по подотраслям связи

План

1. ГТС

Всего

В т.ч. ПУН

От абонентской платы

1995,65

1377,34

За установку и переустановку

663,39

583,05

Прочие

119,74


Итого по ГТС

2778,77

1960,39

2. СТС



От абонентской платы

13200,30

5457,87

За установку и переустановку

479,67

343,31

Прочие

66,00


Итого по СТС

13745,97

5801,18

3. Радиофикация



От абонентской платы

1249,50

193,67

За установку и переустановку

0,00

0,00

Прочие

24,99


Итого по радиофикации

1274,49

193,67

4. Телеграфная связь



За телеграммы

322,68

118,10

5. МТС



За разговоры

89137,13

39755,16

Прочие

3119,80


Итого по МТС

92256,92

39755,16

Всего доходов по РУЭС

110378,85

47828,51


Таблица 6

План доходов от основной деятельности

Наименование показателей

План

1. Доходы от основной деятельности


Начисленные

110378,85

Оплаченные

101548,54

2. Объем реализации платных услуг населению


Начисленные

47828,51

Оплаченные

44002,23


2. Планирование затрат по эксплуатации средств связи


2.1. Общая сумма затрат по руэс


Общая сумма затрат по руэс включает: затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды, амортизационные отчисления, материальные и прочие затраты, в т.ч. налоги, отчисления во внебюджетные фонды. План себестоимости на производство и реализацию продукции на предприятиях связи включает планирование двух показателей:

  • Общей суммы затрат по эксплуатации средств связи;

  • Себестоимость 100 рублей доходов от основной деятельности (т.е. себестоимости единицы реализованной продукции).

В отрасли связи общая сумма затрат планируется в разрезе статей затрат по подотраслям связи на основе фактических затрат последнего месяца, предшествующего плановому периоду и прогнозируемого индекса роста цен. Для расчета общей суммы затрат используем структуру затрат РУЭС за отчетный год, на основе исходных данных, и рассчитаем фактическую сумму затрат на оплату труда и социальные нужды за отчетный год исходя из среднесписочной численности работников и их среднемесячной заработной платы:

(9)

Отчисления на социальные нужды составляют 35% от запланированных затрат на оплату труда:

(10)

(млн.руб)

(млн.руб)

Остальные статьи затрат за отчетный год определим исходя из их удельных весов в структуре затрат и суммы (в рублях) затрат на оплату труда с отчислениями на социальные нужды.

Так как удельный вес 1% равен 347,86млн. руб. , то найдем затраты в рублях по всем остальным статьям затрат. Результаты расчетов занесем в таблицу 7.

Таблица 7


Структура затрат РУЭС за отчетный год

Статьи затрат

Отчетный год (факт), млн.руб.

Структура (удельный вес),%

1. Оплата труда

16593,12

47,7

2. Отчисления на социальные нужды

5809,26

16,7

3. Материальные затраты

5844,05

16,8

В т.ч. материалы, запчасти и др.

3026,38

8,70

Топливо

904,44

2,60

Энергия

1913,23

5,50

4. Амортизация

10366,23

29,8

5. Прочие

1982,8

5,7

Прочее

1625,9

82,001

Налоги

356,9

18,002

Итого

40595,26

116,7

6. Инновационный фонд

7713,1


Всего затрат

48308,36



Соответственно себестоимость 100 руб. доходов:

(11)

(руб.)


2.2. Затраты на оплату труда.


Затраты на оплату труда запланируем исходя из среднесписочной численности работников за отчетный период (т.к. увеличение штата на планируемый год не предусматривается), средней заработной платы за месяц и индекса роста цен – 1,40.

(12)

(млн.руб)

Отчисления на социальные нужды составят 35% от запланированных затрат на оплату труда.

(млн.руб)


2.3. Материальные затраты.


Материальные затраты планируем исходя из фактических затрат за отчетный год и соответствующих коэффициентов – индексов роста цен на планируемый период по каждому виду материальных затрат в отдельности: на энергию, топливо, прочие материальные затраты, определив в итоге общую сумму материальных затрат:

(млн.руб)

(млн.руб)

(млн.руб)

(млн.руб)


2.4. Амортизационные отчисления.


Амортизационные отчисления запланируем исходя из фактической суммы амортизации за отчетный год, коэффициента их прироста за счет расширения сети – 1,15 и коэффициента роста цен – 1,25

(13)

(млн.руб)


2.5. Прочие затраты.


Прочие затраты в структуре себестоимости предприятия электросвязи (включая отчисления в инновационный фонд) составляют значительный удельный вес.

В прочих затратах также отражаются прочие управленческие, производственные, транспортные расходы, арендная плата, отчисления в ремонтный фонд и др., сумму которых за отчетный год определим из расчета их удельного веса в общей сумме «Прочих затрат» – 82%. В планируемом году их рост не предусматривается.

Налоги и неналоговые платежи соответственно составят – 18% (без инновационного фонда), сумму которых рассчитаем прямым счетом.


2.5.1. Расчет налогов и отчислений на планируемый год.


От запланированных затрат на оплату труда определим:

  • Чрезвычайный налог – 4% – 929,21 (млн.руб)

  • Фонд занятости – 1% – 232,3 (млн.руб)

  • Отчисления на содержание ДДУ – 5% – 1161,52 (млн.руб)

От запланированной суммы доходов от основной деятельности:

  • Отчисления в республиканский фонд поддержки производителей продукции – 1%

(млн.руб)

  • Отчисления в местный фонд поддержки производителей продукции – 1%

(млн.руб)

  • Целевые сборы на содержание и ремонт жилищного фонда

(млн.руб)

  • Дорожный налог – 1%

(14)3

(млн.руб)


2.5.2. Общая сумма прочих затрат.


Для определения общей величины прочих затрат необходимо суммировать рассчитанные налоговые и неналоговые платежи () и определить остальные статьи расходов () включаемые в «Прочие затраты»:

(15)

(млн.руб)

(млн.руб)

Тогда общая сумма прочих затрат:

(16)

(млн.руб)


2.5.3. Отчисления в инновационный фонд.


На основании табл. 7 определим в размере 19% от общей суммы затрат, все расчеты оформим в табл.8

Таблица 8

Планирование общей суммы затрат по РУЭС

Статьи затрат

Фактические затраты, млн.руб.

Индекс роста цен

План

1. Оплата труда

16593,12

1,4

23230,37

2. Отчисления на социальные нужды

5807,59

8130,63

3. Материальные затраты

5844,59

8181,67

В т.ч. материалы, запчасти и др.

3026,38

1,2

3631,66

Топливо

1913,23

1,3

2487,2

Энергия

904,44

1,3

1175,77

4. Амортизация

10366,23

1,25

12957,79

5. Прочие

1982,80

2478,5

Итого

40595,26

50744,08

6. Инновационный фонд

7713,10

9641,38

Всего затрат

48308,36

60385,45


Рассчитаем себестоимость 100 руб. доходов, составив табл. 9

Таблица 9

План показателей себестоимости РУЭС

Показатели

Отчетный год

План

Прогнозируемый прирост

Руб.

%

1. Доходы от основной деятельности, млн.руб.

49000

110378,85

61378,85

125,26

2. Затраты, млн.руб.

43500,00

60385,45

16885,45

38,82

3. Себестоимость 100 руб. доходов, руб.

88,78

68,75

- 20,03

- 22,56


Н
а рис. 2 приведена секторная диаграмма затрат по РУЭС в планируемом году.


3. Планирование и распределение прибыли.


В данном разделе запланируем следующие показатели прибыли:

  • От основной деятельности (от реализации) –

  • От прочей реализации –

  • От внереализационных операций –

  • Остающуюся в распоряжении предприятия –

  • Чистую прибыль –

(17)


3.1. Прибыль от основной деятельности.


Прибыль от основной деятельности планируется исходя из запланированных показателей доходов от основной деятельности, соответствующих отчислений и затрат:

(18)

Отчисления в фонд поддержки сельхозпроизводителей и на содержание ведомственного жилого фонда определены в разделе «Планирование затрат».

(19)4

В отрасли связи не облагается НДС добавленная стоимость от платных услуг связи населению.

(20)

НДС и материальные затраты по сектору «Общественное производство» определим на основе табл. 10:

(21)

Таблица 10

Расчет налога на добавленную стоимость

Показатели плана

Сумма, млн.руб.

1. Доходы от основной деятельности

110378,85

2. Доходы льготируемые (освобожденные от НДС)

47828,51

3. Доходы за минусом льгот (стр.1 – стр.2)

62550,34

4. Удельный вес (стр.3/стр.1), %

56,67

5. Сельскохозяйственные налоги

2196,54

6. Сборы на содержание ЖФ

811,37

7. Доходы подлежащие налогообложению (стр.3 – стр.5,6)

59542,43

8. Расходы, всего

60385,45

8.1. В т.ч. фонд оплаты труда

23230,37

8.2. Фонд социальной защиты населения

8130,63

8.3.Фонд занятости

232,32

8.4. Амортизация

12957,79

9. Материальные затраты, всего (стр.8 – стр.8.1,8.2,8.3,8.4)

23964,97

10. Материальные затраты * на удельный вес

14920,30

11. Добавленная стоимость

69807,32

12. НДС

11634,55


(млн.руб)


3.1.1. Прибыль от прочей реализации и прибыль от внереализационных операций.


Прибыль от прочей реализации и прибыль от внереализационных операций планируем (условно) в заданном проценте (0,4% и 11,5% соответственно) к запланированной прибыли от основной деятельности.

(млн.руб)

(млн.руб)


3.1.2. Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия.


Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия определяется:

(22)

Налог на прибыль составляет 25% от налогооблагаемой прибыли (за вычетом льготируемой прибыли).

(23)

От прибыли остающейся в распоряжении предприятия произведем отчисления в фонд стабилизации Министерства связи и в местные бюджеты. Размер фонда стабилизации составляет 1% от запланированных доходов от основной деятельности (за вычетом и ). Местные налоги и сборы () составляют 5% от прибыли остающейся в распоряжении предприятия.

(млн.руб)

(млн.руб)

(млн.руб)

(млн.руб)

(млн.руб)

(млн.руб)


3.2. Чистая прибыль.


Чистая прибыль – разница между прибылью остающейся в распоряжении предприятия и местными налогами и сборами и отчислениями в фонд стабилизации министерства связи:

(24)

Чистая прибыль распределяется на фонд накопления (65%) и фонд потребления (35%). Расчеты оформим в табл.11

Таблица 11

Планирование и распределение чистой прибыли

Показатели

Планируемый год

1. Прибыль балансовая

53666,69

2. Прибыль льготируемая

8694,00

3. Налогооблагаемая прибыль

44972,69

4. Ставка налога на прибыль (25%)

11243,17

5. Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия

42423,52

6. Отчисления в фонд стабилизации

1315,81

7.Местные налоги и сборы

2121,18

8. Чистая прибыль

38986,53

В т.ч. фонд накопления

25341,25

Фонд потребления

13645,29


Данные расчетов курсового проекта оформлены в виде плана и приведены в приложении 1.5 Расчеты были выполнены в «Microsoft® Excel 97» и прилагаются на дискете.

4. ВЫВОДЫ


Рассчитав и проанализировав основные показатели, приходим к следующим выводам:

  • Основную массу доходов имеем за счет МТС, также имеется рост объема услуг на этот вид связи, и, как следствие, падение спроса на услуги телеграфа, что является вполне нормальным явлением по мере роста телефонизации, как населения, так и производственного сектора.

  • Развитие сети радиофикации не имеем. Спрос на эту услугу полностью сформирован, а ввод нового жилья (пожалуй, единственная возможность расширения сети на данный момент), осуществляется крайне низкими темпами.

  • Малый процент развития сети СТС и ГТС (2,9% и 9,2% соответственно), что вполне можно объяснить сравнительно высокими (по сравнению со средней зарплатой в республике) тарифами на установку ТА.

  • Себестоимость 100 руб. доходов планируется снизить на 22,5% за счет несоответствия индексов цен: СДТ увеличивается в 1.5 раза, а зарплата только в 1.4, не говоря о материалах (коэффициент от 1.2 до 1.3) и амортизации (коэффициент 1.25)

  • Вместе с тем планируется рост доходов на 225% (хотя официальный уровень инфляции составил за 1999 год 341%),что в натуральном выражении может оказаться не ростом, а падением.

  • Большую долю в структуре расходов составляет ФОТ вместе с налоговыми выплатами. Изменить это соотношение позволяет внедрение новой высокопроизводительной техники, правда при этом вырастет стоимость основных производственных фондов, а отсюда и налог на недвижимость, и увеличение амортизационных отчислений и т.д.

Приложение 1



Утверждаю



Директор РУЭС «название»

­­­­­­­Фамилия И. О.

дата



План экономического и социального развития на 2000 год.


Приложение 1 продолжение

Доходы. Платные услуги. Экспорт

Таблица 12

Наименование показателей

Ед. изм.








Год

в том числе по кварталам




I

II

III

IV

Доходы от основной деятельности







- начисленные

млн. руб.

110378,85

- оплаченные

млн. руб.

101548,54

Объем реализации платных услуг населению, всего







- начисленные

млн. руб.

47828,51

- оплаченные

млн. руб.

44002,23








Развитие средств связи

Таблица 13

Наименование показателей

Ед. изм.








Год

в том числе по кварталам




I

II

III

IV

Количество основных телефонных аппаратов связи, всего

ед.

27933

26933

27263

27563

27933

в том числе:







- на городских телефонных сетях

ед.

4136

3710

3820

3820

4136

- на сельских телефонных сетях

ед.

22655

21685

21885

22215

22315

Количество основных радиотрансляционных точек

ед.

27700

27700

27700

27700

27700


Труд и заработная плата

Таблица 14

Наименование показателей

Ед. изм.








Год

в том числе по кварталам




I

II

III

IV

Фонд заработной платы, всего

млн. руб.

23230,37

в т. ч. основной деятельности

млн. руб.

23230,37

Среднесписочная численность работающих, всего

чел.

334

в т. ч. основной деятельности

чел.

334

Среднемесячная заработная плата, всего

тыс. руб.

4140

в т. ч. основной деятельности

тыс. руб.

4140

Приложение 1 продолжение


Прибыль и ее распределение

Таблица 15

Наименование показателей

Ед. изм.








Год

в том числе по кварталам




I

II

III

IV

Балансовая прибыль, всего

млн. руб.

53666,69

в том числе:







прибыль от реализации продукции (работ, услуг)

млн. руб.

47959,51

Льготы по налогу на прибыль:

млн. руб.

8694,00

Налогооблагаемая прибыль

млн. руб.

44972,69

Сумма налога на прибыль

млн. руб.

11243,17

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия

млн. руб.

42423,52

в том числе:







1. Местные налоги и сборы из прибыли, остающейся в распоряжении предприятия

млн. руб.

2121,18

2. Чистая прибыль предприятия, всего

млн. руб.

38986,53

в том числе:







а) фонд потребления, всего

млн. руб.

13645,29

б) фонд накопления, всего

млн. руб.

25341,25

Приложение 1 продолжение


Затраты на производство реализованной продукции (работ, услуг)

Таблица 16

Наименование показателей

Ед. изм.








Год

в том числе по кварталам




I

II

III

IV

Материальные затраты, всего

млн. руб.

8181,67

из них:







- сырье, материалы, покупные комплектующие изделия

млн. руб.

3631,66

- топливо

млн. руб.

2487,2

- тепло/электроэнергия

млн. руб.

1175,77

Оплата труда

млн. руб.

23230,37

Отчисления на социальные нужды (соц. страх)

млн. руб.

8130,63

Амортизация основных фондов

млн. руб.

12957,79

Прочие затраты, всего

млн. руб.

2478,5

в том числе:







- налоги, включаемые в себестоимость продукции, всего

млн. руб.

3128,17

из них:







чрезвычайный налог

млн. руб.

929,21

инновационный фонд

млн. руб.

9641,38

дорожный фонд

млн. руб.

1051,2

фонд занятости

млн. руб.

232,3

Всего затрат

млн. руб.

77253,76
















Начальник ОЭиТ Фамилия И.О.









ЛИТЕРАТУРА:


  1. Вартанов А. С. «Экономическая диагностика деятельности предприятия. Организация и методология.» –М.: Финансы и статистика 1991

  2. Сысоева Ю. М. «Методические указания и задания на курсовой проект.» – Мн.: Высший колледж связи, 1999

ДЛЯ РЕЦЕНЗИИ:

ДЛЯ РЕЦЕНЗИИ:


1 Удельный вес от п. 5 «Прочие».

2 То же.

3 В данной формуле под подразумевается сумма сельскохозяйственных налогов: в республиканский и местный бюджет.


4 На основании указа Президента РБ № 80 исчисление НДС производим по методике действующей в 1999 году.

5 Сама форма плана имеет много пунктов и таблиц (включая валюту, план сдачи лома цветных металлов и т.д.). Поэтому приведены только те пункты, которые нас интересуют с точки зрения выполнения курсового проекта.


281



Overview

Планирование прибыли
Планирование затрат
Исходные данные
План доходов
Планирование доходов


Sheet 1: Планирование прибыли

Прибыль
1. Доходы от основной деятельности млн.руб. 110,378.85
2. Доходы льготируемые млн.руб. 47,828.51
3. Доходы за минусом льгот млн.руб. 62,550.34
4. Удельный вес % 56.67
5. С/Х налог 2,196.54
6. ЖФ налог 811.37
7. Доходы налогооблагаемые 59,542.43
8. Расходы всего 86,051.35
8.1. В т.ч. ФОТ 23,230.37
8.2. ФСЗН 8,130.63
8.3. ФЗ 232.30
8.4. Амортизация 14,901.63
9. Материальные затраты всего 21,034.00
10. Материальные затраты * удельный вес 11,919.71
11. Добавленная стоимость 47,622.72
12. НДС 7,937.12




млн.руб. %
Прибыль осн.деят. 13,382.47 100
Прибыль прочей реализации 187.35 1.4
Прибыль внереализационная 1,592.51 11.9



1. Прибыль балансовая 15,162.33
2. Прибыль льготируемая 2,516.95
3. Налогооблагаемая прибыль 12,645.39
4. Налог на прибыль 3,161.35
5. Прибыль в распоряжении предприятия 12,000.99
6. Отчисления в фонд стабилизации 1,073.71
6. Местные налоги и поборы 600.05
7. Чистая прибыль 10,327.23
в т.ч. фонд накопления 6,712.70
фонд потребления 3,614.53

Sheet 2: Планирование затрат

Затраты

Отчет факт млн.руб структура, % План млн. руб
1. Оплата труда 16,593.12 47.70 23,230.37
2. Отчисления на соц.нужды 5,807.59 16.70 8,130.63
3. Материальные затраты 5,844.12 16.80 7,294.71
материалы, з/ч, прочие 3,026.42 8.70 3,631.70
энергия 1,913.25 5.50 2,487.23
топливо 904.45 2.60 1,175.78
4. Амортзация 10,366.35 29.80 14,901.63
5. Прочие 1,982.83 5.70 18,754.72
прочее 1,625.92 82.00 15,378.87
налоги 356.91 18.00 3,375.85
Итого 40,594.01 116.70 72,312.06
6. Инновационный фонд 7,712.86
13,739.29
Всего затрат 48,306.87
86,051.35





Налоги
С/Х респ. 490.00
1,103.79
С/Х местн. 485.10
1,092.75
ЖФ 360.19
811.37
НДС 2,089.62
7,937.12
ЧН 663.72
929.21
ФЗ 165.93
232.30
ВДУ 829.66
1,161.52
ДН 476.65
1,052.81





Себестоимость

Отчет План Прогноз. Прирост
руб %
Доходы от осн.деят.млн.руб. 49,000.00 110,378.85 61,378.85 125.26
Затраты млн. руб 43,500.00 86,051.35 42,551.35 97.82
Себестоимость 100 руб дох. 88.78 77.96 -10.82 -12.18

Sheet 3: Исходные данные

Отчетный год
Исходящий платный обмен
Прочее

СТС ГТС Радиоф

Телеграф МТС

Кол-во ТА, радиоточек, ед. 21675 3713 22700
Предшествующий год 4100 1000

% население 84.6 76.5 77
Отчетный год 3600 1650






% население 82 43.7

Планируемый год















Прирост ТА, радиоточек, ед. 970 260






1 кв 200 110






2 кв 330 0






3 кв 100 200






4 кв 340 30






% население 85.8 89.7
















Доходы от основной деятельности за отчетный год всего 49000




% население 40




Структура по подотраслям % 17.6 2.6 1.7

0.5 73.5
4.1
% население 41.3 68.3 15.5

36.6 44.6











Среднесписочная численность работников, чел 334






Среднемесячная зарплата отчетный год, тыс.руб. 4140
















Затраты по эксплуатации, млн.руб. 43500







% оплаты труда 47.7







% соц. нужды 16.7

% материалы, з/ч, прочие % энергия % топливо
% материальные затраты



8.7
5.5
2.6
% амортизация 29.8







% прочие 5.7


















Прочая реализация Внереализационные операции Льготируемая

% прибылей (от плановой балансовой)
1.4

11.9
16.6


Sheet 4: План доходов


План

ВСЕГО в т.ч. ПУН
1. ГТС

Абон. плата 1,995.65 1,377.34
Установка и переустановка 663.39 583.05
Прочие 119.74
Итого по ГТС 2,778.77 1,960.39
2. СТС

Абон. плата 13,200.30 5,457.87
Установка и переустановка 479.67 343.31
Прочие 66.00
Итого по СТС 13,745.97 5,801.18
3. Радиофикация

Абон. плата 1,249.50 193.67
Установка и переустановка 0.00 0.00
Прочие 24.99
Итого по радиоф. 1,274.49 193.67
4. Телеграфная связь

За телеграмы 322.68 118.10
5. МТС

За разговоры 89,137.13 39,755.16
Прочие 3,119.80
Итого по МТС 92,256.92 39,755.16
Всего доходов по РУЭС 110,378.85 47,828.51



План доходов от основной деятельности

Начислено Оплачено
Доходы основной деятельности 110,378.85 101,548.54
Объем реализации ПУН 47,828.51 44,002.23

Sheet 5: Планирование доходов

Исходящий платный обмен


ИТОГО

Телегр МТС




пр-во населен всего пр-во населен всего



Прошлый период ед. 738 3,362 4,100 563 437 1,000



Отчетный период ед. 648 2,952 3,600 929 721 1,650



соотношение отч/пр % 87.80 87.80 87.80 165.00 165.00 165.00



Темп роста по плану 0.88 0.88 0.88 1.65 1.65 1.65



План ед. 569 2,592 3,161 1,533 1,190 2,723



Доходы отчет млн.руб 155.33 89.67 245.00 19,952.31 16,062.69 36,015.00



СДТ отчет тыс.руб 240 30 68 21,478 22,277 21,827



СДТ план тыс.руб 360 46 102 32,218 33,415 32,741



Доходы план млн.руб 204.58 118.10 322.68 49,381.97 39,755.16 89,137.13


89,459.81











Доходы от каналов (устройств)

ГТС СТС Радиофикация

пр-во населен всего пр-во населен всего пр-во населен всего
Кол-во ТА, РТ отчет, ед. 873 2,840 3,713 3,338 18,337 21,675 5,221 17,479 22,700
Доходы отчет млн.руб 403.86 870.14 1,274.00 5,062.29 3,561.71 8,624.00 703.89 129.12 833.00
СДТ отчет тыс.руб 463 306 343 1,517 194 398 135 7 37
СДТ план тыс.руб 694 460 515 2,275 291 597 202 11 55
Ср.год. кол-во план ед. 890.58 2,997.42 3,888.00 3,403.45 18,732.80 22,136.25 5,221.00 17,479.00 22,700.00
Доходы аб.пл.план млн.руб 618.30 1,377.34 1,995.65 7,742.43 5,457.87 13,200.30 1,055.83 193.67 1,249.50 16,445.45
Кол-во ТА, РТ план, ед. 899 3,074 3,973 3,476 19,169 22,645 5,221 17,479 22,700
Прирост в план. году 27 233 260 138 832 970 0 0 0
Доходы за установку млн.руб 80.34 583.05 663.39 136.36 343.31 479.67 0.00 0.00 0.00 1,143.06
Доходы план млн.руб 698.64 1,960.39 2,659.04 7,878.79 5,801.18 13,679.97 1,055.83 193.67 1,249.50
Оценить/Добавить комментарий
Имя
Оценка
Комментарии:
Где скачать еще рефератов? Здесь: letsdoit777.blogspot.com
Евгений21:30:46 18 марта 2016
Кто еще хочет зарабатывать от 9000 рублей в день "Чистых Денег"? Узнайте как: business1777.blogspot.com ! Cпециально для студентов!
12:02:26 24 ноября 2015

Работы, похожие на Реферат: Организация и планирование предприятий связи

Назад
Меню
Главная
Рефераты
Благодарности
Опрос
Станете ли вы заказывать работу за деньги, если не найдете ее в Интернете?

Да, в любом случае.
Да, но только в случае крайней необходимости.
Возможно, в зависимости от цены.
Нет, напишу его сам.
Нет, забью.



Результаты(151322)
Комментарии (1844)
Copyright © 2005-2016 BestReferat.ru bestreferat@mail.ru       реклама на сайте

Рейтинг@Mail.ru