Банк рефератов содержит более 364 тысяч рефератов, курсовых и дипломных работ, шпаргалок и докладов по различным дисциплинам: истории, психологии, экономике, менеджменту, философии, праву, экологии. А также изложения, сочинения по литературе, отчеты по практике, топики по английскому.
Полнотекстовый поиск
Всего работ:
364150
Теги названий
Разделы
Авиация и космонавтика (304)
Административное право (123)
Арбитражный процесс (23)
Архитектура (113)
Астрология (4)
Астрономия (4814)
Банковское дело (5227)
Безопасность жизнедеятельности (2616)
Биографии (3423)
Биология (4214)
Биология и химия (1518)
Биржевое дело (68)
Ботаника и сельское хоз-во (2836)
Бухгалтерский учет и аудит (8269)
Валютные отношения (50)
Ветеринария (50)
Военная кафедра (762)
ГДЗ (2)
География (5275)
Геодезия (30)
Геология (1222)
Геополитика (43)
Государство и право (20403)
Гражданское право и процесс (465)
Делопроизводство (19)
Деньги и кредит (108)
ЕГЭ (173)
Естествознание (96)
Журналистика (899)
ЗНО (54)
Зоология (34)
Издательское дело и полиграфия (476)
Инвестиции (106)
Иностранный язык (62792)
Информатика (3562)
Информатика, программирование (6444)
Исторические личности (2165)
История (21320)
История техники (766)
Кибернетика (64)
Коммуникации и связь (3145)
Компьютерные науки (60)
Косметология (17)
Краеведение и этнография (588)
Краткое содержание произведений (1000)
Криминалистика (106)
Криминология (48)
Криптология (3)
Кулинария (1167)
Культура и искусство (8485)
Культурология (537)
Литература : зарубежная (2044)
Литература и русский язык (11657)
Логика (532)
Логистика (21)
Маркетинг (7985)
Математика (3721)
Медицина, здоровье (10549)
Медицинские науки (88)
Международное публичное право (58)
Международное частное право (36)
Международные отношения (2257)
Менеджмент (12491)
Металлургия (91)
Москвоведение (797)
Музыка (1338)
Муниципальное право (24)
Налоги, налогообложение (214)
Наука и техника (1141)
Начертательная геометрия (3)
Оккультизм и уфология (8)
Остальные рефераты (21697)
Педагогика (7850)
Политология (3801)
Право (682)
Право, юриспруденция (2881)
Предпринимательство (475)
Прикладные науки (1)
Промышленность, производство (7100)
Психология (8694)
психология, педагогика (4121)
Радиоэлектроника (443)
Реклама (952)
Религия и мифология (2967)
Риторика (23)
Сексология (748)
Социология (4876)
Статистика (95)
Страхование (107)
Строительные науки (7)
Строительство (2004)
Схемотехника (15)
Таможенная система (663)
Теория государства и права (240)
Теория организации (39)
Теплотехника (25)
Технология (624)
Товароведение (16)
Транспорт (2652)
Трудовое право (136)
Туризм (90)
Уголовное право и процесс (406)
Управление (95)
Управленческие науки (24)
Физика (3463)
Физкультура и спорт (4482)
Философия (7216)
Финансовые науки (4592)
Финансы (5386)
Фотография (3)
Химия (2244)
Хозяйственное право (23)
Цифровые устройства (29)
Экологическое право (35)
Экология (4517)
Экономика (20645)
Экономико-математическое моделирование (666)
Экономическая география (119)
Экономическая теория (2573)
Этика (889)
Юриспруденция (288)
Языковедение (148)
Языкознание, филология (1140)

Реферат: Оценка кредитоспособности заемщика

Название: Оценка кредитоспособности заемщика
Раздел: Рефераты по банковскому делу
Тип: реферат Добавлен 03:30:16 01 августа 2005 Похожие работы
Просмотров: 350 Комментариев: 2 Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать

Санкт-Петербургский Государственный Университет, Экономический факультет

Кафедра «Экономики исследований и разработок»

Отчет о производственно – ознакомительной практике

Выполнил:

Студент 3 курса

Григорьев И.В.

Научный руководитель:

к.э.н. доцент

Лукашов В.Н.

Санкт-Петербург

2000 г.

§1. Историческая справка

· Первое общество взаимного кредита

70-е годы 19 века - время важных государственных реформ царствования Александра II, которые и послужили непосредственным стимулом создания Общества. Рождение "Первого Общества Взаимного Кредита" состоялось 17 марта 1864 года. Его учредителями были барон Людвиг Гауф, коммерции советник Григорий Елисеев, братья Клеменц, купец Эдуард Казалет и представитель торгового дома “Асмус Симонсет”. Его создание всячески поддерживал министр финансов М. Х. Рейтер – последовательный сторонник частного кредита. Фактически создателем Первого коммерческого общества взаимного кредита был тогда товарищ управляющего Государственным банком, а с 1867 года его управляющий, Евгений Иванович Ламанский.

Общество начало свою жизнь при двухстах членах с оборотным капиталом в 14 тысяч 330 рублей и минимальным взносом для каждого члена в 30 рублей.

Устройство Общества взаимного кредита изменило значение русской торговли. Представители различных общественных слоев и сословий – от мелких лавочников и крестьян до крупных торговых фирм и сановных лиц – почувствовали на себе влияние самостоятельности и независимости от иностранных банков и экспедиторов. Успех нового кредитного учреждения имел огромное влияние на развитие частной финансовой деятельности в России, и особенно в Петербурге… Положение, занятое тогда Обществом взаимного кредита, сделалось первостепенным. Все новые банки, учредившиеся в то время, не могли бы осуществиться без помощи и поддержки Общества взаимного кредита. В 1870 в России насчитывалось уже 15 обществ взаимного кредита и 29 акционерных банков. Лидировало Первое общество взаимного кредита в Петербурге.

Первоначально с разрешения министра финансов М.Х. Рейтера, Общество располагалось в стенах Государственного банка на Екатерининском канале, 30-32. К 1870 году численность Общества возросла и составила 2032 человека. Прежнее помещение оказалось тесным, и встал вопрос о новом здании. 1 января 1871 года Общество арендовало одну из квартир в доме на Невском проспекте, 27, у Казанского моста. Однако частное жилое помещение оказалось неудобным для функционирования финансового учреждения. Общим собранием пайщиков от 17 марта 1887 года было постановлено – приобрести для Общества дом, принадлежавший купцу Ф. Шопену по адресу – Екатерининский канал,13. Закладка здания Первого общества взаимного кредита состоялась 15 августа 1888 года в присутствии членов совета и уполномоченных, среди которых были люди известные и славные своими делами на разных поприщах. Здание возводилось по проекту и под наблюдением архитектора графа П.Ю. Сюзора.

Декретом от 23 декабря 1917 года был национализирован Государственный банк России, а также ликвидированы все частные и коммерческие банки и учреждения, в том числе и общества взаимного кредита.

· Петроагропромбанк

Здание Первого общества взаимного кредита было отдано под различные государственные учреждения. В годы блокады Ленинграда сюда въехала Областная контора Госбанка. После окончания войны на канале Грибоедова, 13 были восстановлены денежные кладовые, и продолжила работать в полную силу Областная контора Госбанка, в подчинении которой находилось более 30 филиалов.

В 1990 году в результате реорганизации системы Агропромбанка СССР был учрежден Акционерный коммерческий агропромышленный банк Санкт-Петербурга, акционерами которого стали: Леноблагропромобъединение, ПО ”Лето”, ПО “Ленптицепром”, ПО ”Ленхлебопродукт”, ПНО “Ленмелиорация”, ЛТПО “Ленрыба, Лен. Масложировой комбинат ”, Парфюмерно-косметический комбинат “Северное Сияние”, Лен. управление гражданской авиации, Леноблпотребсоюз, СП ””, “Леноблагропромтехника”. В 1993 году он был преобразован в Акционерное общество “Петроагропромбанк” с обширной сетью филиалов: всего 26, в том числе на территории Ленинградской области расположено 20.

Правопреемником “Петроагропромбанка” с 1999 года является “Северо-Западное Общество Взаимного Кредита”.

§2. Организационная структура

На сегодняшний день система структурных подразделений АКБ «Северо-западное Общество Взаимного Кредита» выглядит следующим образом:


§3. Практическая часть

В процессе прохождения практики передо мной, как перед сотрудником управления филиальной сети, была поставлена задача, провести анализ отечественной и зарубежной литературы, а также методических указаний крупных российских банков по вопросам кредитования и оценки кредитоспособности заемщика.

Результатом данного анализа должна была явиться кредитная инструкция по комплексной оценке кредитоспособности заемщика для филиалов банка. На данном этапе АКБ «Северо-западное Общество Взаимного Кредита» не обладает разветвленной филиальной сетью, однако ведется разработка построения данной сети. Составление кредитной инструкции — одна из составляющих этой программы.

В основе кредитной инструкции лежит рейтинговая оценка заемщика (речь идет о предприятиях).

Рейтинговая оценка является банковским ноу-хау, и по этой причине я могу лишь схематично изобразить основные принципы проведения этой оценки.

Оценка состоит из пяти основных групп факторов:

1. Оценка оборотов клиента

2. Кредитная история

3. Финансовое состояние

4. Дополнительные объективные факторы оценки

5. Субъективные факторы оценки

Каждой из этих групп присваивается вес (вес группы), сумма весов по всем группам должна составить единицу. Внутри каждой группы находится ряд коэффициентов, которым, в свою очередь, тоже присваиваются веса. Значение показателей данных коэффициентов умножается на соответствующие веса. Затем, в соответствии с нормативными значениями коэффициентов им присваивается балльная оценка. Баллы, полученные по всем показателям, суммируются и, в зависимости от количества баллов, заемщику присваивается определенная категория риска.

Конкретная задача, которая была поставлена передо мной, заключалась в проведении сравнительной характеристики коэффициентов в группе «финансовое состояние заемщика». В результате была получена следующая таблица:

Наименование коэффициента

Расшифровка коэффици­ента

Коэффициенты автономии

1.1. коэффициент независимости

Отношение величины собст­венного капитала (за минусом убытков) к стоимо­сти имуще­ства

1. 2. Соотношение заемных и собственных средств

Отношение величин заемного и собственного капитала

Коэффициенты ликвидности

2.1. коэффициент покры­тия общий

Отношение суммы оборотных активов за минусом дебитор­ской задолженности со сроком погаше­ния более 12 мес.

к сумме краткосрочных обяза­тельств

2.2. коэффициент покры­тия проме­жуточный

Отношение суммы денежных средств, краткосрочных финансовых вложе­ний и дебиторской за­дол­женности (до 12 мес.) к сумме краткосрочных обяза­тельств

2.3. коэффициент абсолют­ной лик­видности

Отношение суммы денежных средств и краткосрочных финансовых вложений к сумме краткосрочных обязательств

Коэффициенты рентабельности

3.1.рентабельность про­даж

Отношение прибыли от реализа­ции за период к выручке от реали­зации

3.2. рентабельность основ­ной деятель­ности

Отношение прибыли от реализа­ции за период к затра­там на произ­водство и сбыт продукции

Коэффициенты оборачиваемости

4.1. коэффициент обора­чиваемости общий

Отношение выручки от реализации к стоимости имущества

4.2. оборачиваемость запа­сов (в днях)

Отношение средней за период (квартал) величины запасов и затрат, умножен­ной на длитель­ность периода в днях, к себестои­мости продукции

4.3. оборачиваемость кратко­срочной дебиторской задолженности (в днях)

Отношение средней за период величины кратко­срочной дебитор­ской задолженности за минусом задолженности по взносам в устав­ный капитал, умно­женной на длитель­ность периода (в днях), к выручке от реализации

4.4. оборачиваемость краткосрочной кре­дитор­ской задол­жен­ности (в днях)

Отношение средней за период ве­личины кратко­срочной кредитор­ской задолженности к выручке от реализации

4.5. оборачиваемость оборотных средств (в днях)

Отношение средней за период величины всех оборотных средств к выручке от реализации

Основной проблемой, с которой я столкнулся в процессе анализа данных коэффициентов, было то, что среди предложенной мне литературы не было единого мнения по расчетам коэффициентов, и, как правило, не было объяснено, по каким причинам авторы включают или не включают тот или иной регулятив в расчетную формулу.
Оценка финансового состояния заемщика является наиболее значимой группой, а значит, имеет самый большой вес. Последние две группы имеют меньшее значение. «Дополнительные объективные факторы оценки» включают в себя:
- территориальное расположение клиента;

- фактический срок деятельности клиента;

- возможности контроля текущей деятельности клиента;

- срок погашения обязательств банку;

«Субъективные факторы оценки» включает в себя:

- степень концентрации поставщиков и покупателей;

- зависимость от госзаказов;

- возможность досрочного взыскания долга банком;

- подконтрольность антимонопольному комитету;

- экологическая угроза;

- вовлеченность заемщика в судебные разбирательства;

- конкурентная позиция заемщика в секторе, где он осуществляет свою деятельность;

В последней группе невозможно применить методы оценки, которые применялись в предыдущих группах и поэтому кредитный работник сам присваивает балльную оценку каждому показателю, основываясь на собственном опыте и интуиции.

Рейтинговая оценка кредитоспособности является своего рода прорывом в банковской кредитной политике, так как в отличие от статистических методов, которые применялись раньше в СССР и до сих пор применяются за рубежом, данный метод не зависит от инфляции. Оценка финансового состояния проводится исключительно на основе бухгалтерской отчетности за отчетный и предыдущий период.

§4. Заключение

Прохождение практики в АКБ «Северо-западное Общество Взаимного Кредита» дало неоценимый опыт в вопросе изучения кредитных рисков и управлении рисками вообще. В процессе прохождения практики мне была предоставлена уникальная возможность ознакомиться с зарубежной литературой по кредитным рискам («Введение в управление кредитным риском» издательства PriceWaterhouse), а также последними разработками по этим вопросам крупных российских банков.

Оценить/Добавить комментарий
Имя
Оценка
Комментарии:
Где скачать еще рефератов? Здесь: letsdoit777.blogspot.com
Евгений21:55:34 18 марта 2016
Кто еще хочет зарабатывать от 9000 рублей в день "Чистых Денег"? Узнайте как: business1777.blogspot.com ! Cпециально для студентов!
11:07:10 24 ноября 2015

Работы, похожие на Реферат: Оценка кредитоспособности заемщика

Назад
Меню
Главная
Рефераты
Благодарности
Опрос
Станете ли вы заказывать работу за деньги, если не найдете ее в Интернете?

Да, в любом случае.
Да, но только в случае крайней необходимости.
Возможно, в зависимости от цены.
Нет, напишу его сам.
Нет, забью.



Результаты(151081)
Комментарии (1843)
Copyright © 2005-2016 BestReferat.ru bestreferat@mail.ru       реклама на сайте

Рейтинг@Mail.ru