Банк рефератов содержит более 364 тысяч рефератов, курсовых и дипломных работ, шпаргалок и докладов по различным дисциплинам: истории, психологии, экономике, менеджменту, философии, праву, экологии. А также изложения, сочинения по литературе, отчеты по практике, топики по английскому.
Полнотекстовый поиск
Всего работ:
364150
Теги названий
Разделы
Авиация и космонавтика (304)
Административное право (123)
Арбитражный процесс (23)
Архитектура (113)
Астрология (4)
Астрономия (4814)
Банковское дело (5227)
Безопасность жизнедеятельности (2616)
Биографии (3423)
Биология (4214)
Биология и химия (1518)
Биржевое дело (68)
Ботаника и сельское хоз-во (2836)
Бухгалтерский учет и аудит (8269)
Валютные отношения (50)
Ветеринария (50)
Военная кафедра (762)
ГДЗ (2)
География (5275)
Геодезия (30)
Геология (1222)
Геополитика (43)
Государство и право (20403)
Гражданское право и процесс (465)
Делопроизводство (19)
Деньги и кредит (108)
ЕГЭ (173)
Естествознание (96)
Журналистика (899)
ЗНО (54)
Зоология (34)
Издательское дело и полиграфия (476)
Инвестиции (106)
Иностранный язык (62792)
Информатика (3562)
Информатика, программирование (6444)
Исторические личности (2165)
История (21320)
История техники (766)
Кибернетика (64)
Коммуникации и связь (3145)
Компьютерные науки (60)
Косметология (17)
Краеведение и этнография (588)
Краткое содержание произведений (1000)
Криминалистика (106)
Криминология (48)
Криптология (3)
Кулинария (1167)
Культура и искусство (8485)
Культурология (537)
Литература : зарубежная (2044)
Литература и русский язык (11657)
Логика (532)
Логистика (21)
Маркетинг (7985)
Математика (3721)
Медицина, здоровье (10549)
Медицинские науки (88)
Международное публичное право (58)
Международное частное право (36)
Международные отношения (2257)
Менеджмент (12491)
Металлургия (91)
Москвоведение (797)
Музыка (1338)
Муниципальное право (24)
Налоги, налогообложение (214)
Наука и техника (1141)
Начертательная геометрия (3)
Оккультизм и уфология (8)
Остальные рефераты (21697)
Педагогика (7850)
Политология (3801)
Право (682)
Право, юриспруденция (2881)
Предпринимательство (475)
Прикладные науки (1)
Промышленность, производство (7100)
Психология (8694)
психология, педагогика (4121)
Радиоэлектроника (443)
Реклама (952)
Религия и мифология (2967)
Риторика (23)
Сексология (748)
Социология (4876)
Статистика (95)
Страхование (107)
Строительные науки (7)
Строительство (2004)
Схемотехника (15)
Таможенная система (663)
Теория государства и права (240)
Теория организации (39)
Теплотехника (25)
Технология (624)
Товароведение (16)
Транспорт (2652)
Трудовое право (136)
Туризм (90)
Уголовное право и процесс (406)
Управление (95)
Управленческие науки (24)
Физика (3463)
Физкультура и спорт (4482)
Философия (7216)
Финансовые науки (4592)
Финансы (5386)
Фотография (3)
Химия (2244)
Хозяйственное право (23)
Цифровые устройства (29)
Экологическое право (35)
Экология (4517)
Экономика (20645)
Экономико-математическое моделирование (666)
Экономическая география (119)
Экономическая теория (2573)
Этика (889)
Юриспруденция (288)
Языковедение (148)
Языкознание, филология (1140)

Курсовая работа: Розробка бізнес-плану для ВАТ АТП-11855

Название: Розробка бізнес-плану для ВАТ АТП-11855
Раздел: Рефераты по транспорту
Тип: курсовая работа Добавлен 20:21:26 18 мая 2010 Похожие работы
Просмотров: 2130 Комментариев: 2 Оценило: 1 человек Средний балл: 5 Оценка: неизвестно     Скачать

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ ТРАНСПОРТНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Кафедра менеджменту

Курсова робота

з дисципліни «Основи бізнесу»

Тема: «Розробка бізнес-плану для ВАТ АТП-11855»

Виконала: студентка ЕП-ІV-І-з

Степура К.М.

залікова книжка № 52371

Перевірила: Литвишко Л.О.

КИЇВ – 2008 р.

Зміст

Вступ

1. План перевезень вантажів

2. Виробнича програма по експлуатації рухомого складу

3. План технічного обслуговування й ремонту рухомого складу

4. План витрат експлуатаційних і ремонтних матеріалів

5. План по праці й заробітній платі

6. План за собівартістю перевезень

7. План по доходах, прибутку й рентабельності

8. Зведена таблиця техніко-економічних показників роботи АТП-11855

Висновки

Список використаної літератури


Вступ

ВАТ АТП-11855

Коротка назва: АТП-11855

Код ЕДРПОУ: 03116737

Регіон: Житомирська область

Адреса: вул. Ватутіна, 55, м. Житомир, 262001

Вид діяльності: Транспорт

Дата реєстрації: 12 грудня 1997 року

Протягом 11 років ВАТ АТП-11855 займається перевезеннями будівельних і промислових вантажів для замовників, як по Україні, так і по всій Європі.

Автопідприємство займає площу близько 9 га. Територія обладнана комплексом приміщень для проведення ремонту й обслуговування рухомого складу, а також відкритим асфальтованим майданчиком для стоянки 400 автомобілів і 250 причепів і напівпричепів.

Автопідприємство повністю забезпечене електроенергією, водопостачанням, каналізацією й газифіковане. Оснащене власною автономною котельнею, телефонним і комп'ютерним зв'язком.

АТП-11855 є Дійсним членом АсМАП України. Заборгованості перед АсМАП України й порушень правил міжнародних перевезень вантажів за ВАТ АТП-11855 не має.

Вихідними даними для розробки бізнес-плану є:

1. Річний обсяг перевезень вантажів Qгод =260 тис. т.;

2. Кількість днів роботи АТП за рік (режим роботи АТП) Др =305 днів;

3. Категорія умов експлуатації рухливого состава - II;

4. Середній пробіг автомобілів з початку експлуатації (у частках від ресурсного пробігу) – 1,1´Lр ;

5. Номенклатура, обсяг (у відсотках від загальної кількості) і відстань перевезень різних видів вантажів і спосіб організації вантажно-розвантажувальних робіт.

Найменування вантажу

Обсяг, %

Відстань перевезення, км

Спосіб організації ПРР

Щебені

20

4

механічний

Гравій

10

12

механічний

Залізобетон

20

35

механічний

Бензин

50

42

налив

6. Рухомий склад.

Марка а/м

Вантажопідйомність q, т

Середня технічна швидкість, (vт ) км/год

КамАЗ-5511

10

27

КамАЗ-53212

10

29

ТСВ-6В

5,2

30

Примітка: приводиться розрахунок для автомобіля КамАЗ-5511.

1. План перевезень вантажів

План перевезень вантажів є вихідним розділом для розробки бізнес-плану. Він включає перелік основних відправників вантажу із вказівкою кількості й номенклатури відправлених вантажів, відстані перевезення і є основою для вибору моделей рухливого состава й розрахунку показників його використання.

План перевезень вантажів складається за формою таблиць 1 і 2.

Таблиця 1 - План перевезень вантажів

Найменування вантажів

Річний обсяг перевезень, тис. т

Клас вантажу

Відстань перевезення, км

Вантажообіг, тис. ткм

Щебені

52

I

4

208

Гравій

26

I

12

312

Залізобетон

52

I

35

1820

Бензин

130

II

42

5460

Разом:

260

30

7800

Клас вантажів визначається по довіднику.

Середня відстань перевезення вантажів визначається по формулі:

,

де SРгод – сумарний річний вантажообіг, ткм; SQгод – річний обсяг перевезень вантажів.

км.


Таблиця 2

Найменування вантажів

Обсяг перевезень, (Qгод ) тис.т

Відстань перевезення, (l) км

Вантажообіг, (Ргод ), тис. ткм

Коефіцієнт використання пробігу (β)

Коеф. Використання вантажопідйомності (γс )

Час простою під навантаженням-розвантаженням, ( tп-р), година.

Кількість перевезень із вантажем (nе ), од.

Добовий обсяг перевезень (Qсут ), т.

Кількість автомобілів в експлуатації (Аэ ), од.

КамАЗ-5511

Щебені

52

4

208

0,49

1

0,083

5200

Гравій

26

12

312

0,5

1

0,083

2600

Разом:

78

16

520

0,493

1

0,083

7800

70,04

4

КамАЗ-53212

Залізобетон

52

35

1820

0,64

1

1,32

5200

31,19

6

ТСВ-6В

Бензин

130

42

5460

0,5

0,8

0,53

31250

12,49

35

Усього по АТП:

260

30

7800

0,515

0,859

0,544

44250

27,08

45

У таблиці 2 приводяться дані плану перевезень вантажів по окремих марках автомобілів.

Величина коефіцієнта використання вантажопідйомності (статичного - gс) приймається залежно від класу вантажів.

Кількість перевезень із вантажем визначається по формулі:

,

де q - середня (номінальна) вантажопідйомність автомобіля, тонн.

перевезень.

Величина коефіцієнта використання пробігу (β) і тривалість простоїв автомобілів під навантаженням і розвантаженням на 1 перевезення ( tп-р) приймаються залежно від середньої відстані перевезення вантажів, вантажопідйомності автомобіля й способу організації вантажно-розвантажувальних робіт.

Потрібна кількість автомобілів в експлуатації, що щодня працюють на лінії для виконання заданого обсягу перевезень дорівнює:

,

де Qсут – добовий обсяг перевезень 1 автомобіля, тонн; Др =305 днів – кількість днів роботи АТП за рік.

Добовий обсяг перевезень визначається по формулі:

,

де Тн – тривалість перебування автомобілів на лінії за добу (час в убранні); vт =27 км/год – середня технічна швидкість автомобіля, км/год (береться залежно від lср ).

Тривалість перебування в убранні автомобіля за добу приймаємо для автомобілів КамАЗ-53212 і ТСВ-6У Тн =10 годин, а для автомобіля КамАЗ-5511 Тн =9 годин.

т у добу.

од.

2. Виробнича програма по експлуатації рухомого складу

Виробнича програма для ВАТ АТП-11855 складається за такою формою:


Таблиця 3

Найменування показників

Марки автомобілів

Усього по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6В

1. Виробнича база

1. Средньопискова кількість автомобілів, од.

6

8

52

66

2. Середня вантажопідйомність автомобіля, т

10

10

5,2

6

3. Загальна вантажопідйомність автомобілів, т

60

80

270,4

410,4

4.Автомобіле-дні на підприємстві, а-дн.

2190

2920

18980

24090

5.Автомобіле-дні в роботі, а-дн.

1500

2073

12793

16366

6.Автомобіле-години в роботі, а-година.

13500

20730

127930

162160

7. Загальний пробіг всіх автомобілів за рік, км

253144

284375

1640625

2178144

8. Пробіг всіх автомобілів з вантажем за рік, км

124800

182000

1312500

1619300

9. Виробіток одного автомобіля за добу, т

52,0

25,1

10,2

15,8

ткм.

346,7

878,0

426,8

474,2

2. Техніко-економічні показники

1. Коефіцієнт технічної готовності парку

0,722

0,836

0,836

0,826

2. Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію

0,685

0,71

0,674

0,699

3. Середній час в дорозі за добу, годину.

9

10

10

9,909

4. Середня відстань перевезення вантажів, км

16

35

42

30

5. Середня довжина навантаженого перевезення, км

16

35

42

30

6. Коефіцієнт використання пробігу

0,493

0,64

0,5

0,515

7. Коефіцієнт використання вантажопідйомності

1,0

1,0

0,8

0,859

8. Час простою під навантаженням-розвантаженням на 1 перевезення

0,083

1,3

1

0,544

9. Середня технічна швидкість, км/годину

27,0

29,0

30,0

29,606

10.Середньодобовий пробіг автомобіля, км

207,5

155,4

245,9

231,439

11.Кількість перевезень із вантажем, од.

7800

5200

31250

44250

3. Виробнича програма

1. Річний обсяг перевезень, тис. тонн

78

52

130

260

2. Річний вантажообіг, тис. ткм

520

1820

5460

7800

3.Річний виробіток 1 автомобіля, тонн

13000

6500

2500

3939

ткм

86667

227500

105000

118182

Таблиця 4 - Розрахунок коефіцієнта випуску автомобілів на лінію

Найменування показників

Марки автомобілів

Усього по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6В

1. Ресурсний пробіг автомобіля, км

229500

270000

297000

175295

2. Середньодобовий пробіг, км

207,5

155,4

245,9

178

3. Днів роботи за цикл, днів

1106

1737

1208

2843

4. Норма простою в ТЕ й Р, днів/1000 км

0,53

0,53

0,53

0,53

5. Простій у ТЕ й Р, днів

158

186

205

344

6. Простій з різних причин за цикл, днів

77

122

85

199

7. Днів у циклі, днів

1341

2045

1498

1743

8. Коефіцієнт переходу від циклу до року

0,2274

0,1491

0,2036

0,1827

9. Днів простою в ТЕ й Р за рік, днів

36

28

42

64

10. Днів простою з різних причин, днів

18

18

17

36

11. Разом простою за рік, днів

54

46

59

100

12. Днів роботи за рік

252

259

246

511

13. Коефіцієнт випуску на лінію

0,690

0,71

0,674

0,701

Розрахунок по таблиці 10 виробляється для одного автомобіля окремих марок і отримана величина коефіцієнта випуску на лінію приймається для всіх автомобілів даної марки.

Ресурсний пробіг автомобіля дорівнює:

,

де Lр н =300.000 км – нормативний ресурсний пробіг даної марки автомобіля; ДО1 =0,9 – коефіцієнт коректування ресурсного пробігу залежно від умов експлуатації; ДО2 – коефіцієнт коректування ресурсного пробігу залежно від модифікації ПС (ДО2борт =1, ДО2с/с =0,85, ДО2спец =1,1), ДО3 =1 – коефіцієнт коректування ресурсного пробігу залежно від кліматичних умов. Дані коефіцієнти приймаються відповідно до "Положення про ТЕ й ремонт рухомого складу автомобільного транспорту".

км.

Середньодобовий пробіг дорівнює:

.


км.

Кількість днів роботи автомобіля за цикл визначається по формулі:

.

днів.

Простій автомобіля в ТЕ й поточному ремонті за цикл обчислюється по формулі:

,

де dто-тр=0,5 – норма простою автомобіля в ТЕ й ТР у днях на 1000 км пробігу, днів; K'4 =1,3 – коефіцієнт, що враховує тривалість простою автомобіля з початку експлуатації.

днів.

Простій автомобіля з різних причин за цикл приймаємо в розмірі 8% від кількості днів роботи:

.

днів.

Кількість днів у циклі дорівнює:

.

днів.


Коефіцієнт переходу від циклу до року обчислюється по формулі:

.

.

Кількість днів простою автомобіля в ТЕ й ТР за рік визначається по формулі:

.

днів за рік.

Простій автомобіля з різних причин за рік обчислюється по формулі:

.

днів.

Разом кількість днів простою за рік визначається по формулі:

.

днів.

Кількість днів роботи автомобіля за рік обчислюється по формулі:

.

днів.

Коефіцієнт випуску автомобіля на лінію визначається по формулі:


,

де Дк = 365– кількість календарних днів у році, днів.

.

Средньоспискова кількість автомобілів визначається по формулі:

.

од.

Кількість авто-днів роботи за рік визначається по формулі:

.

авто-днів.

Кількість авто-днів на підприємстві обчислюється по формулі:

.

авто-днів.

Автомобіле-години в роботі обчислюються по формулі:

.

авто-години.

Загальна вантажопідйомність автомобілів обчислюється по формулі:


.

т.

Пробіг всіх автомобілів з вантажем обчислюється по формулі:

,

де nе – число перевезень; lср – середня відстань перевезення вантажів.

км.

Загальний пробіг всіх автомобілів за рік визначається по формулі:

.

км.

Виробіток автомобіля за добу визначається по формулах:

, тонн і

, ткм.

т.

ткм.

Коефіцієнт технічної готовності визначається по формулі:

,


де АДпр – число авто-днів простою з різних причин.

.

авто-днів.

.

Довжина навантаженого перевезення обчислюється по формулі:

, тобто lгр =lср .

км.

Статичний коефіцієнт використання вантажопідйомності обчислюється по формулі:

.

.

Кількість перевезень із вантажем обчислюється по формулі:

.

перевезень.

Річний виробіток 1-го автомобіля визначається по формулах:

, тонн і


, ткм.

т.

ткм.

3. План технічного обслуговування й ремонту рухомого складу

Таблиця 5

Найменування показників

Од. вим

Марки автомобілів

Усього по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6В

1. Загальний пробіг всіх автомобілів за рік

км

253144

284375

1640625

2178144

2. Ресурсний пробіг автомобіля

км

229500

270000

297000

175295,5

3.Кіл-У списань автомобілів за рік

од.

1

1

6

8

4. Норма пробігу автомобіля до ТЕ-2

км

10800

10800

10800

10800

5.Кіл-У ТЕ-2 всіх автомобілів за рік

од.

22

25

146

47

6. Норма пробігу автомобіля до ТЕ-1

км

2700

2700

2700

2700

7.Кіл-У ТЕ-1 всіх автомобілів за рік

од.

93

104

602

799

8.Кіл-В ЕОс всіх автомобілів за рік

од.

1500

2073

12793

16366

9.Кіл-В ЕОт всіх автомобілів за рік

од.

35

40

234

309

10. Кількість сезонних обслуго-вувань (З) всіх автомобілів за рік

од.

12

16

146

174

11. Норма трудомісткості одного ТЕ-2

л-год

28,57

24,84

13,66

12. Загальна трудомісткість усіх ТЕ-2 за рік

л-год

629

621

1994

3244

13. Норма трудомісткості одного З

л-год

19,97

17,37

16,39

14. Загальна трудомісткість усіх ІЗ за рік

л-год

240

278

2393

2911

15. Норма трудомісткості одного ТЕ-1

л-год

7,54

6,56

3,16

16. Загальна трудомісткість всіх ТЕ-1 за рік

л-год

701

682

1902

3285

17. Норма трудомісткості одного ЕОс

л-год

0,24

0,21

0,3

18. Загальна трудомісткість всіх ЕОс

л-год

360

435

3838

4633

19. Норма трудомісткості одного ЕОт

л-год

0,21

0,18

0,27

20. Загальна трудомісткість всіх ЕОт

л-год

7,4

7,2

63,2

77,8

21. Норма трудомісткості ТР на 1000 км пробігу

л-год

9,46

8,22

6,51

22. Загальна трудомісткість всіх ТР за рік

л-год

2395

2338

10680

15413

23. Разом загальна трудомісткість ТЕ й ТР

л-год

4332,4

4361,2

20870,2

29563,8

Кількість списань автомобілів за рік обчислюється по формулі:

.

списання.

Періодичність ТЕ автомобілів коректується за допомогою коефіцієнтів ДО1 і ДО3 .

Кількість ТЕ-2 всіх автомобілів за рік обчислюється по формулі:

,

де Lн ТО-2 =12000 км – нормативний пробіг автомобіля до ТЕ-2; ДО1 =0,9; ДО3 =1.

.

Кількість ТЕ-1 всіх автомобілів за рік визначається по формулі:

,

де Lн ТО-1 =3000 км – нормативний пробіг автомобіля до ТЕ-1 .

.

Кількість добових ЕО всіх автомобілів за рік обчислюється по формулі:


.

.

Кількість ЕО перед ТЕ всіх автомобілів за рік визначається по формулі:

.

Кількість сезонних обслуговувань приймається з розрахунку двох сезонних обслуговувань для одного автомобіля в рік (при переході із зимового періоду експлуатації на літній і навпаки). Для автомобілів Камаз трудомісткість сезонного обслуговування становить 15,1 л-година, а для автомобіля ТСВ-6У ЗІ сполучається з одним з ТЕ-2, збільшуючи його трудомісткість на 20%. Тоді кількість ІЗ всіх автомобілів за рік становить:

.

.

Трудомісткість ТЕ автомобілів коректується за допомогою коефіцієнтів ДО2 і ДО5 , а трудомісткість ТР – ДО1 , ДО2 , ДО3 , ДО4 , ДО5 . ДО1ТЕ =0,9, ДО1ТР =1,1 , для автомобіля КамАЗ-53212 ДО2 =1, для КамАЗ-5511 ДО2 =1,15, а для автомобіля ТСВ-6У ДО2 =1,1 – коефіцієнт, що враховує модифікацію ПС; ДО4 =1,3 – коефіцієнт, що враховує середній пробіг з початку експлуатації; ДО5 =1,15 – коефіцієнт, що враховує потужність АТП. Трудомісткість окремих видів ТЕ й ТР визначається по формулах:

,

,


,

,

де tн ТО-2 =21,6 л-година, tн ТО-1 =5,7 л-година, tн СО =15,1 л-година, tн ЕОс =0,18, tн ЕОт =0,16 л-година, tн ТР =5 л-година/1000 км – нормативні трудомісткості, відповідно ТЕ-2, ТЕ-1, З, ЕОс , ЕОт і ТР автомобілів сімейства КамАЗ, і tн ТО-2 =10,8 л-година, tн ТО-1 =2,5 л-година, tн СО =12,96 л-година, tн ЕОс =0,24, tн ЕОт =0,21 л-година, tн ТР =3,6 л-година/1000 км – нормативні трудомісткості, відповідно ТЕ-2, ТЕ-1, З, ЕОс , ЕОт і ТР модифікацій автомобіля ЗИЛ-130.

л-година,

л-година,

л-година,

л-година,

л-година,

Трудомісткість усіх ІЗ за рік для автомобілів КамАЗ-5511 дорівнює:

.

л-година.

Загальна трудомісткість всіх ТЕ й ТР визначається по формулі:

.

л-година.

4. План витрат експлуатаційних і ремонтних матеріалів

План матеріально-технічного постачання розробляється з метою визначення потрібної кількості матеріальних ресурсів для забезпечення нормальної роботи автомобільного парку при виконанні встановленого плану перевезень. Планом визначається потреба підприємства в автомобільному паливі, мастильних і обтиральних матеріалах, автомобільних шинах, запасних частинах до автомобілів, матеріалах для ТЕ й ремонту рухомого складу.

Потреба в паливі на здійснення перевезень вантажів розраховують окремо по кожній марці палива на основі лінійних норм витрати палива по кожній марці рухомого складу.

Річна витрата палива автомобілем i-тієї моделі визначається по формулі:

,

де QL – річна витрата палива на пробіг; Qр – річна витрата палива на транспортну роботу (для КамАЗ-53212) або на перевезення з вантажем (для КамАЗ-5511); Qзим – річна витрата палива на роботу в зимових умовах; Qвг – річна витрата палива на внутрішні гаражні потреби.

,

де qLКамАЗ-5511 =34 л/100 км, qLКамАЗ-53212 =25,5 л/100 км, qLТСВ-6В =32 л/100 км – лінійна витрата палива на 100 км.

л.


Для автосамоскидів виконуючу роботу, що враховується в тоннах перевезеного вантажу, норма на 1-е перевезення встановлена в розмірі qne =1 л дизельного палива.

,

де qne – витрата палива на одну їздку.

л.

Для вантажних бортових автомобілів і автопоїздів, що виконують роботу, що враховується в тонно-км, норма на 100 ткм установлені залежно від виду використовуваного палива в наступних розмірах: бензин – 2 л; дизельне паливо – qткм =1,3 л; стислий природний газ (СПГ) – 2 м3 .

,

де qткм – витрата палива на 100 ткм транспортної роботи.

л.

Норми витрати палива підвищуються при роботі в зимову пору року: у помірній зоні - 5 міс. до 10%:

.

л.

На внутрішні роз'їзди й технічні потреби АТП (техогляди, регулювальні роботи, обкатування двигунів після ремонту й ін.) нормативна витрата палива не повинна перевищувати 0,5% від загальної його кількості, споживаного АТП:


.

л.

л.

Норми витрат мастильних і обтиральних матеріалів розраховують окремо по кожному виду й марці матеріалів. До мастильних матеріалів відносяться масла для двигунів, трансмісійні масла, спеціальні масла й пластичні (консистентні) змащення. Норми витрат мастильних матеріалів установлені на 100 л (м3 СПГ) загальні витрати палива, розрахованого по нормах для даного автомобіля. Норми витрати масел установлені в літрах на 100 л (м3 СПГ) витрати палива, норми витрат змащень, відповідно в кілограмах на 100 л (м3 СПГ) витрати палива.

,

де qсмi – витрата i-го виду мастильного матеріалу на 100 л палива: для автомобілів КамАЗ-5511 і КамАЗ-53212 qмот. =2,8 л; qтранс. =0,4 л; qспец. =0,15 л; qпласт. =0,35 кг, а для автомобіля ТСВ-6В qмот. =2,2 л; qтранс. =0,3 л; qспец. =0,1 л; qпласт. (0,2 кг.

л;

л;

л;

кг.


Витрата обтиральних матеріалів визначають виходячи з норми витрат на одиницю рухомого складу (до 15 кг у рік) і средньоспискового парку автомобілів:

.

кг.

Вартість мастильно-обтиральних матеріалів визначається по формулі:

,

де Ц1лмот. =20 грн.; Ц1лтранс. =13,8 грн.; Ц1лспец. =75 грн.; Ц1кгпласт. =85 грн; Цобт1кг =20 грн..

.

грн.;

грн.;

грн.;

грн.

.

грн.

грн.

грн.


Потребу в автомобільних шинах розраховують окремо по кожному розмірі шин у комплектах (покришка, камера, обідкова стрічка) по формулі:

,

де N – потрібна кількість комплектів шин, од.; Lобщ – річний пробіг рухомого складу, км; n=10 од. – число коліс рухливого состава без запасного; Hш =77000 км – нормативний пробіг шин.

На автомобілі КамАЗ-5511, КамАЗ-53212 і ТСВ-6У встановлюються шини 260-508Р у кількості 10-і штук.

од.

Потреба в запасних частинах і матеріалах неможливо розрахувати в натуральному вираженні, тому що в цей час номенклатура запасних частин, агрегатів і матеріалів для здійснення ТЕ й ремонту рухливого состава нараховує більше 300 найменувань. У зв'язку із цим розрахунок роблять у вартісному вираженні, тобто визначають у цілому суму витрат на запасні частини й матеріали по формулі:

,

де Нзч =80 грн. – норма витрат на запасні частини на 1000 км пробігу, грн.; Нм =90 грн. – норми витрат на запасні частини й матеріали на 1000 км пробігу; Lгод – річний пробіг даної марки рухомого складу, км; Кзч-М=1 – поправочний коефіцієнт, що враховує коректування норм витрат на запасні частини й матеріали по даній марці рухомого складу.

грн.

Результати розрахунків заносимо в таблицю 6.


Таблиця 6 - План матеріально-технічного постачання АТП-11855

Найменування показників

Од. вимір.

Марки автомобілів

Усього по парку

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6В

ПАЛИВО ДЛЯ АВТОМОБІЛІВ

Загальний пробіг автомобілів за рік

км

253144

284375

1640625

2178144

Річний вантажообіг

дкм.

520000

1820000

5460000

7800000

Кількість перевезень із вантажем (для самоскидів)

їзд.

7800

Норма витрати палива

на 100 км пробігу

л/100 км

34

25,5

32

на 100 ткм. транспортної роботи

л/100 ткм.

-------

1,3

2

на 1 перевезення (для самоскида КамАЗ-5511)

л/їзд.

1

-------

-------

Витрата палива на пробіг автомобіля

л

86069

72516

525000

683585

Витрата палива на транспортну роботу

л

7800

23660

31460

Загальна витрата на пробіг і транс. роботу

л

93869

96176

525000

715045

Додаткова витрата на роботу в зимових умовах

л

3911

4007

21875

29793

Витрата палива на внутрішні гаражні потреби

л

469

501

2734

3704

Разом загальна витрата палива

л

98249

100684

549609

748542

Вартість 1 л палива

грн.

7,8

7,8

8

Загальна вартість палива

грн.

766342

785335

4396872

5948549

МАСТИЛЬНІ Й ОБТИРАЛЬНІ МАТЕРІАЛИ

А. масло для двигунів

Загальна витрата масла

л

2751

2819

12091

17661

Вартість 1 л масла

грн.

20

20

20

Загальна вартість масла для двигунів

грн.

55020

56380

241820

353220

Б. трансмісійне масло

Загальна витрата масла

л

393

403

1649

2445

Вартість 1 л масла

грн.

13,8

13,8

13,8

Загальна вартість трансмісійного масла

грн.

5423

5561

22756

33741

В. спеціальні масла

Загальна витрата масла

л

147

151

550

848

Вартість 1 л масла

грн.

75

75

75

Загальна вартість спеціального масла

грн.

11025

11325

41250

63600

Г. консистентне змащення

Загальна витрата змащення

кг

344

352

1099

1795

Вартість 1 кг змащення

грн.

85

85

85

Загальна вартість консистентного змащення

грн.

29240

29920

93415

152575

ЗАГАЛЬНА вартість мастильних матеріалів

грн.

100708

103186

399241

603136

Д. обтиральний матеріал

Загальна витрата обтирального матеріалу

кг

90

80

520

690

Вартість 1 кг обтирального матеріалу

грн.

20

20

20

Загальна вартість обтирального матеріалу

грн.

1800

1600

10400

13800

РАЗОМ витрат на мастильні й обтиральні матеріали

грн.

102508

104786

409641

616936

АВТОМОБІЛЬНІ ШИНИ

Загальний пробіг автомобілів

км

253144

284375

1640625

2178144

Кількість шин на автомобілі

од.

10

10

10

Нормативний пробіг одного комплекту

км

77000

77000

77000

Необхідна кількість комплектів шин

од.

33

37

213

283

Вартість одного комплекту шин

грн.

23000

23000

23000

РАЗОМ витрати на автомобільні шини

грн.

759000

851000

4899000

6509000

ЗАПАСНІ ЧАСТИНИ Й МАТЕРІАЛИ ДЛЯ ТЕ Й РЕМОНТУ РУХОМОГО СКЛАДУ

Норма витрат на запасні частини на 1000 км пробігу

грн.

80

80

80

Загальні витрати на запасні частини

грн.

20252

22750

131250

174252

Норма витрат на матеріали на 1000 км пробігу

грн.

90

90

90

Загальні витрати на матеріали

грн.

22783

25594

147656

196033

Поправочний коефіцієнт

1

1

1

РАЗОМ витрат на запасні частини й матеріали

грн.

43035

48344

278906

370285

5. План по праці й заробітній платі

Розробка плану по праці й заробітній платі має на меті визначити необхідну кількість працівників всіх категорій, рівень продуктивності праці й фонди заробітної плати на планований період.

Розрахунок чисельності й фонду заробітної плати водіїв

Середньоспискова чисельність водіїв АТП-11855 (Nвод ) визначається по формулі:

,

де АЧрабКамАЗ-5511 =13500 годин. – кількість автогодин роботи водіїв на лінії; Ачвто-Р - кількість автогодин участі водіїв у ТЕ й ремонті, годин. (приймається виходячи з фактичної участі водіїв у ТЕ й ремонті, що зложився на АТП); Ачп-З – кількість автогодин підготовчо-заключного часу у водіїв, годин (приймають із розрахунку 0,3 години на зміну, тобто ; Фв год – річний фонд робочого часу водіїв, годин.

годин.

,

де Дк =365 – число календарних днів у році; Дв =52 – число вихідних днів у році; Дпр – число святкових днів у році; Дотп =28 днів – число днів основної чергової відпустки; Дд.про =2 дні – дні додаткової відпустки; Дб =10 днів – дні неявок через хворобу; Дгос =3 дні – дні неявок у зв'язку з виконанням державних обов'язків; Тсм =6,7 години – тривалість робочої зміни (8 година при п'ятиденному робочому тижні й 6,7 години – при шестиденній); Дпредпр – число передсвяткових днів у році (у ці дні тривалість робочого дня знижується на 1 годину).

година.

При розрахунку часу участі водіїв у ТЕ й ТР приймають: 50%- участь в ЕО й 20%- участь у ТР:


.

години.

чол.

Загальний фонд заробітної плати водіїв складається з фонду основної зарплати й фонду додаткової заробітної плати.

Фонд основної заробітної плати водіїв складається з:

- оплати за перевезені тонни вантажу;

- оплати за виконані тонно-кілометри;

- оплати за участь у ТЕ й ремонті автомобілів;

- надбавки за класність;

- доплат за експедирування, сполучення професій вантажника й інших;

- премій.

Відрядна розцінка за простій під вантажно-розвантажувальними роботами за 1 тонну вантажу обчислюється по формулі:

,

де Cчас =21,98 грн. – годинна тарифна ставка водія 3-го класу.

грн./т.

Відрядна розцінка за 1 ткм визначається по формулі:

,

де Tдв =1 година – час у русі; tп-з=0,3 години – підготовчо-заключний час, що доводиться на 1 годину руху.


грн./ткм.

Оплата за перевезені тонни визначається множенням обсягу перевезень вантажів на відрядну розцінку по формулі:

.

грн.

Оплата за виконані тонно-кілометри визначається множенням величини вантажообігу на відрядну розцінку по формулі:

.

грн.

Сума оплат за перевезені тонни й виконані тонно-кілометри становить відрядний фонд зарплати водіїв:

.

грн.

Участь водіїв у ТЕ й ремонті (Зпводто-Р) оплачується відповідно до привласненого їм кваліфікаційним розрядам ремонтників (звичайно по четвертому розряді) пропорційно відпрацьованим годинникам і обчислюється по формулі:

,

де СIV час =19,78 грн. - годинна тарифна ставка ремонтника 4-го розряду.

грн.


Надбавка за класність становить для водіїв 2-го класу – 10%, для водіїв 1-го класу – 25% від годинної тарифної ставки за відпрацьований час і визначається по формулі:

,

де Nвод1 =3 чол., Nвод2 =2 чол. - чисельність водіїв автомобілів Камаз-5511, відповідно 1-го й 2-го класів (установлюється за фактичним даними або приймається в розмірі 35% водіїв 1 класу й 30% водіїв 2 класи).

грн.

Доплати за експедирування, сполучення професій вантажника, за роботу у вихідні дні й у нічний час умовно приймають у розмірі 25% від тарифного фонду заробітної плати. Тарифний фонд заробітної плати водіїв визначається по формулі:

.

грн.

.

грн.

Премії за виконання виробничих завдань приймаємо в розмірі до 30% від відрядного фонду заробітної плати водіїв.

.


грн.

Розмір додаткової заробітної плати може бути прийнятий 12% від фонду основної заробітної плати.

.

Фонд основної заробітної плати визначається по формулі:

.

грн.

грн.

Загальний фонд заробітної плати водіїв з районним коефіцієнтом 15% обчислюється по формулі:

.

грн.

Середньомісячна зарплата одного водія визначається по формулі:

.

грн.

Розрахунки зводимо в таблицю 7.


Таблиця 7 - Чисельність водіїв і фонд заробітної плати

Найменування показників

Од. вим.

Марки автомобілів

Усього по АТП

КамАЗ-5511

КамАЗ-53212

ТСВ-6В

Загальна трудомісткість роботи водіїв на лінії

л-год.

13500

20730

127930

162160

Трудомісткість підготовчо-заключних робіт

год.

450

622

3838

4910

Трудомісткість участі водіїв у ТЕ й Р

год.

663

689

4087

5439

Усього годин роботи водія за рік

год.

14613

22041

135855

172509

Річний фонд часу роботи одного водія

год.

1732

1732

1732

5196

Кількість водіїв усього

чол.

8

13

78

99

у т.ч. водіїв 1 класу

чол.

3

5

27

35

водіїв 2 класу

чол.

2

4

23

29

водіїв 3 класу

чол.

3

4

28

35

Річний обсяг перевезень вантажів

тон

78000

52000

130000

260000

Годинна ставка водія 3-го класу

грн.

21,98

21,98

21,98

Відрядна розцінка за перевезення 1 тонни вантажу

грн.

0,182

2,901

2,800

2,239

Заробітна плата за виконаний обсяг перевезень

грн.

14196

150852

364000

582027

Річний вантажообіг

тис. ткм.

520000

1820000

5460000

7800000

Відрядна розцінка за 1 ткм.

грн.

0,215

0,154

0,458

0,351

Заробітна плата за виконану роботу

грн.

111800

280280

2500680

2736668

Фонд відрядної ЗП водіїв

грн.

125996

431132

2864680

3318695

Тарифний фонд ЗП водіїв

грн.

321194

484461

2986093

3791748

Годинна тарифна ставка робітника 4-го розряду

грн.

19,78

19,78

19,78

ЗП водіїв за участь у ТЕ й Р

грн.

13114

13628

80841

107583

Надбавка за класність

грн.

35237

57832

326253

419433

Інші доплати (25%)

грн.

80299

121115

746523

947937

Премії

грн.

37799

129340

859404

995609

Фонд основної заробітної плати водіїв

грн.

292445

753047

4877701

5789257

Фонд додаткової заробітної плати водіїв

грн.

35093

90366

585324

694711

Загальний фонд заробітної плати водіїв з районним коефіцієнтом (15%)

грн.

376669

969925

6282479

7629073

Середньомісячна заробітна плата одного водія

грн.

3924

6217

6712

6422

Розрахунок чисельності й фонду заробітної плати ремонтників

Потрібна кількість ремонтників визначають відповідно до виробничої програми й трудомісткістю робіт з ТЕ й ремонту рухомого складу по формулі:

,

де Фрр год – річний фонд робочого часу ремонтника, годин.

.

При розрахунку дійсного фонду робочого часу ремонтника тривалість відпустки приймають у середньому 21 календарний день, кількість невиходів по хворобах і господарським обов'язкам - 7 днів. Інші показники формули аналогічні водіям.

годин.

од.

Загальний фонд заробітної плати ремонтників складається з основної й додаткової заробітної плати. Фонд основної заробітної плати складається:

¨ із заробітної плати по тарифу;

¨ з доплат до заробітної плати;

¨ із премій.

Заробітна плата по тарифу визначається виходячи з годинної тарифної ставки ремонтника 4-го розряду (як найпоширенішого розряду робіт при ТЕ й ремонті) і загальної кількості часу, відпрацьованого ремонтниками по формулі:

.


грн.

Розмір доплат до заробітної плати становить 15% від зарплати по тарифу, премії за виконання виробничих завдань – 30% від зарплати по тарифу.

.

грн.

.

грн.

Додаткова заробітна плата ремонтників може бути прийнята в розмірі 10% від суми основної заробітної плати.

Фонд основної заробітної плати визначається по формулі:

.

грн.

.

грн.

Загальний фонд заробітної плати ремонтників з районним коефіцієнтом 15% визначається по формулі:

.

грн..

Середньомісячна заробітна плата одного ремонтника обчислюється по формулі:

.


грн.

Результати розрахунків зводимо в таблицю 8.

Таблиця 8 - Чисельність і фонд заробітної плати ремонтників

Найменування показників

Одиниці виміру

Величина

Трудомісткість робіт з ТЕ й ремонту, виконуваних ремонтниками

чол-година

24125

Річний фонд часу 1 ремонтника

година

1772,2

Потрібна кількість ремонтників

чол.

14

Годинна тарифна ставка робітника 4-го розряду

грн.

19,78

Заробітна плата ремонтників по тарифу

грн.

477189

Доплати

грн.

71578

Премії за виробничі показники

грн.

143157

Фонд основної заробітної плати ремонтників

грн.

691924

Фонд додаткової заробітної плати ремонтників

грн.

69192

Загальний фонд заробітної плати ремонтників з урахуванням районного коефіцієнта

грн.

875283

Середньомісячна заробітна плата 1 ремонтника

грн.

5210

Розрахунок чисельності й фонду заробітної плати іншого персоналу АТП-11855

До іншого персоналу АТП відносять:

¨ підсобно-допоміжних робітників;

¨ адміністративно-управлінський персонал (ІТП і службовці).

Кількість підсобно-допоміжних робітників умовно може бути прийняте в розмірі 30% від кількості ремонтників.

.

од.

Середньомісячна заробітна плата даної категорії робітників становить 1200-1500 грн. Тоді загальний фонд заробітної плати підсобно-допоміжних робітників буде дорівнювати:


.

грн.

Чисельність адміністративно-управлінського персоналу визначається у відповідності зі штатним розкладом. З метою планування можна прийняти, що в чисельності цього персоналу інженерно-технічні працівники (ІТП) становлять 60% (із середньомісячною заробітною платою 4500 грн.), а що служать 40% (середньомісячна заробітна плата 1500 грн.).

.

.

од.

.

од.

У цей час у середньому АТП водії становлять приблизно 60-70% загальної чисельності персоналу, ремонтні й допоміжні робітники - 20-30%, а адміністративно-управлінський персонал - 10-20%.

Якщо взяти до уваги, що чисельність водіїв, ремонтних і підсобно-допоміжних робітників розрахована й вона становить 80-90%, то вся чисельність працівників АТП становить 100%. Із цієї пропорції можна визначити чисельність адміністративно-управлінського персоналу, а через їх середньомісячну заробітну плату - фонд зарплати даної категорії працівників. - 10-20%.

од.


од.

од.

.

грн.

.

грн.

Продуктивність праці одного працівника АТП-11855 (ПТАТП ) вимірюється величиною загального доходу в гривнях, що доводиться на одного середньоспискового працівника, зайнятого в основній діяльності.

, грн./чол.

Продуктивність праці водіїв (ПТвод ) визначається розподілом обсягу транспортної роботи (вантажообігу) на кількість водіїв в АТП.

.

ткм/чол.

Продуктивність праці ремонтників (ПТрр ) визначається відношенням трудомісткості робіт з ТЕ й ремонту, виконаних даною категорією робітників по середньосписковій кількості ремонтників.


.

година.

Результати виконаних розрахунків зводимо в таблицю 9.

Таблиця 9 - Зведений план по праці й заробітній платі АТП-11855

Категорія працюючих

Середньо-спискова чисельність

Фонд заробітної плати

Середньо-місячна заробітна плата

Продуктив-ність праці

Водії

99 чол.

7629073 грн.

6422 грн.

78788 ткм/чол.

Ремонтники

14 чол.

875283 грн.

5210 грн.

1723 л-година.

Підсобно-допоміжні робітники

4 чол.

67200 грн.

1400 грн.

Інженерно-технічні працівники

13 чол.

702000 грн.

4500 грн.

Службовці

8 чол.

144000 грн.

1500 грн.

РАЗОМ:

138 чол.

9417556 грн.

5687 грн.

273170

6. План за собівартістю перевезень

Собівартість перевезень є комплексним економічним показником, що характеризує економічні результати і якість роботи АТП-11855 і являє собою грошове вираження витрат, зроблених АТП на виробництво одиницю транспортної роботи.

Витрати на перевезення групують по статтях залежно від їхнього призначення.

Стаття "Основна й додаткова заробітна плата персоналу на АТП із нарахуваннями по соціальному страхуванню" містить у собі: основну заробітну плату всіх працівників АТП-11855, надбавки, доплати до заробітної плати, премії, нарахування на заробітну плату (38,5% від загального фонду зарплати).

У статтю витрат "Паливо для автомобілів" входить вартість всіх видів палива, використовуваних при експлуатації автомобілів на АТП-11855.

Витрати по статті "Мастильні та інші експлуатаційні матеріали" ураховують витрати на даний вид ресурсів на АТП.

По статті "Технічне обслуговування й поточний ремонт рухомого складу" планують витрати на ТЕ й ТР (капітальні ремонти виконують за рахунок засобів фонду амортизації). Сюди входить вартість матеріалів і запасних частин до автомобілів.

Витрати по статті "Відновлення, зношування й ремонт автомобільних шин" визначають на підставі пробігу автомобілів, кількості шин, гарантійного пробігу однієї шини й вартості одного комплекту шин.

У статтю "Амортизація рухомого складу" входять амортизаційні відрахування, призначені для повного відновлення рухомого складу, які перераховуються на розрахунковий рахунок АТП-11855.

Суму амортизаційних відрахувань визначають відповідно до норм відрахувань залежно від вартості автомобіля і його амортизаційного (ресурсного) пробігу по формулі:

,

де Цам – ціна автомобіля (КамАЗ-5511 – 600000 грн.; КамАЗ-53212 – 500000 грн.; ТСВ-6В – 320000 руб.); Lобщ – загальний пробіг автомобіля; Нам – норма амортизаційних відрахувань на повне відновлення в % від вартості автомобіля на 1000 км пробігу.

Норма амортизації приймається з /2/ залежно від ресурсного пробігу (Lрес ): КамАЗ-53212 – 0,2%, а КамАЗ-5511 і ТСВ-6В – 0,3%.

грн.


Загальні витрати на амортизацію становлять: SЗам = 2315034 грн.

У статтю "Загальногосподарські витрати" включають вартість електроенергії, теплової енергії; плату за користування землею; вартість утримання уповноважених організацій по статутах і договорам; амортизацію на повне відновлення по іншим основним фондам; плату за воду; медичне страхування й страхування майна, забруднення навколишнього середовища, зміст автомобілів госпобслуговування; плату по відсотках за короткостроковий кредит; податки: із власників транспортних засобів, на придбання транспортних засобів і ін.

Величина загальногосподарських витрат приймається виходячи зі сформованої на АТП-11855 структурі відповідних витрат. З метою планування дані витрати, умовно, можуть бути розраховані виходячи з наступної умови: 4,5 грн. накладних витрат на 1 автогодину роботи автомобілів.

.

грн.

Після того, як розраховані витрати по кожній статті, визначаємо собівартість автомобільних перевезень розподілом суми витрат по змісту автомобільного парку за певний період часу (ΣЗ) на виконану за той же час транспортну роботу (Ргод ).

Результати розрахунків зводимо в таблицю 10.

Таблиця 10 - Розрахунок собівартості вантажних автомобільних перевезень

Статті витрат

Сума витрат, грн.

Собівартість 1 ткм., грн/ткм

Заробітна плата працівників з нарахуваннями

13043315

1,67

Паливо для автомобілів

5948549

0,76

Мастильні та інші експлуатаційні матеріали

616936

0,08

Технічне обслуговування й поточний ремонт рухомого складу

370285

0,05

Відновлення зношування й ремонт автомобільних шин

6509000

0,83

Амортизація рухомого складу

740034

0,09

Загальногосподарські (накладні) витрати

729720

0,09

РАЗОМ витрат:

27957839

3,58

7. План по доходах, прибутку й рентабельності

Валові доходи АТП-11855 (Двал ) визначаються підсумовуванням доходів, отриманих від всіх видів діяльності АТП (перевізної роботи Дпер , транспортно-експедиційних операцій Дтэо , вантажно-розвантажувальних робіт Дп-Р і інших робіт і послуг Дпр ) і обчислюються по формулі:

.

При визначенні доходів в основному використовують метод прямого рахунку. Доходи від вантажних перевезень при відрядній оплаті праці водіїв визначають як добуток відрядного тарифу на обсяг виконаної транспортної роботи в тоннах. При погодинній оплаті доходи визначають додаванням добутку встановленого тарифу на кількість відпрацьованих годин і суми додаткової оплати за кожний кілометр пробігу. При кілометровій оплаті доходи дорівнюють добутку встановленого тарифу на загальний пробіг. Доходи від інших видів діяльності визначають множенням установленого тарифу на відповідний обсяг робіт.

Тарифна політика АТП-11855 і її особливості в тім або іншому сегменті ринку залежать від цілей АТП і намічених шляхів їхнього досягнення.

Залежно від економічного становища АТП-11855 цілями ціноутворення є: реалізація за будь-якою ціною, що не виходить за нижню границю застосування тарифів (стратегія виживання); завоювання лідерства на долі ринку; одержання максимального прибутку в найкоротший строк; завоювання лідерства по якості транспортних послуг.

Кожній з поставлених цілей відповідає певна цінова політика. Першій мети відповідає орієнтація на низькі тарифи, другій - на невисокі тарифи, третій та четвертій - на високі й дуже високі.

Методи встановлення тарифів найбільше часто зводяться до двох підходів:

1. Установлення тарифів за собівартістю. У цьому випадку до розрахункової величини собівартості перевезень додається планована норма рентабельності, тобто

,

де Т - установлений тариф; З - сума витрат на перевезення; R - планована норма рентабельності, %.

Верхня межа планованої норми рентабельності для автотранспортних підприємств становить 35%.

грн.

2. Установлення тарифів по кон'юнктурі ринку. У цьому випадку розроблені тарифи АТП-11855 зіставляють зі складною кон'юнктурою ринку. При цьому можливо встановлення тарифів по конкуренції й по співвідношенню попиту та пропозиції. У першому випадку тариф установлюють відповідно до тарифів основних конкурентів і відповідно до якості транспортних послуг АТП-11855, умовами збуту й положенням на ринку. У другому випадку розроблені тарифи коректують у відповідності зі складним попитом на транспортні послуги й пропозиціями конкурентів.

Загальна сума прибутку АТП-11855 установлюється підсумовуванням прибутку від виконання перевезень (за винятком відрахувань на будівництво доріг), транспортно-експедиційних, навантажувально-розвантажувальних і інших робіт і послуг.

,

де Дпр =0.

грн.

Балансовий прибуток АТП визначається як різниця між сумою доходів від всіх видів діяльності й сумою витрат:

,

де ΣЗпер , ΣЗтэо , ΣЗп-Р, ΣЗпр – витрати, відповідно, на перевезення, транспортно-експедиційні операції, навантажувально-розвантажувальні й інші роботи; 0,02´Дпер – відрахування в розмірі 2% від доходів по перевезеннях на будівництво й реконструкцію автомобільних доріг.

При виконанні курсової роботи доходи й витрати від інших видів діяльності (транспортно-експедиційних операцій, вантажно-розвантажувальних і інших робіт) приймаються за фактичним даними, а при їхній відсутності - приймаються рівними нулю.

грн.

Прибуток є найважливішим показником, що визначає утворення фондів економічного стимулювання, внесків у бюджет і рівень рентабельності підприємства.

Рентабельність характеризує економічну ефективність використання основних виробничих фондів АТП і оборотних коштів. Визначають загальну, розрахункову рентабельність і рентабельність виробництва.

Загальна рентабельність – це відношення суми балансового прибутку Пбал до планованої середньорічної вартості основних виробничих фондів Фосн і нормованих оборотних коштів Ооб у межах нормативу:

,

Цей показник розраховують у відсотках і використовують для загальної оцінки ефективності роботи підприємства.

.

Розрахункова рентабельність – це відношення планової суми балансового прибутку, зменшеної на суму плати за основні виробничі фонд і нормовані оборотні кошти (у розмірі 2% від їхньої вартості), фіксованих платежів у бюджет (Фп ) і платежів по відсотках за банківський кредит (Бкр ) до планованої середньорічної вартості основних виробничих фондів Фосн і нормованих оборотних коштів Ооб у межах нормативу:

,

де n=0,02 - норматив плати за основні виробничі фонди й нормовані оборотні кошти.

.

Рентабельність виробництва визначає співвідношення між балансовим прибутком і витратами від перевезень.

Для визначення показників рентабельності необхідно розрахувати вартість основних виробничих фондів і нормованих оборотних коштів.

Вартість ОПФ визначається як сума вартості рухомого складу, обумовлена множенням середньоспискової кількості автомобілів на балансову вартість одного автомобіля й вартості будівництва, що розраховується по нормативах питомих капітальних вкладень на 1 обліковий автомобіль і обчислюється по формулі:

,

,

де Нуд – норматив питомих капітальних вкладень на 1 автомобіль; Нуд н =110 грн. – нормативна величина питомих капітальних вкладень; Кт =1,25; Кп =0,90; Кх =1,00; Ксс =1,03; Кэ =1,0 – поправочні коефіцієнти, що коректують величину нормативу в залежності, відповідно, від типу рухливого состава, кількості причепів, способу зберігання автомобілів, середньодобового пробігу автомобілів, умов експлуатації.

грн.

грн.

Нормативи власних оборотних коштів визначають у рублях виходячи із середньодобової витрати окремих елементів оборотних фондів і необхідного їхнього запасу в днях по формулі:

,

де: Зоб – витрати виробництва відповідно до кошторису на планований період (рік) по даному елементі оборотних коштів, грн.; Ндн – норма запасу по даному елементі оборотних коштів, днів; Дпл =365 – тривалість планованого періоду.

Результати розрахунку нормативу власних оборотних коштів заносимо в таблицю 11.

Таблиця 11 - Розрахунок нормативу власних оборотних коштів

Найменування статей

Річні витрати, грн.

Норма запасу, днів

Норматив власних оборотних коштів, грн.

Паливо для автомобілів

5948549

4

65190

Мастильні й обтиральні матеріали

616936

30

50707

Автошини

6509000

30

534986

Запасні частини

174252

80

38192

Ремонтні матеріали

196033

30

16112

Фонд оборотних агрегатів

8209470

Малоцінний і швидкозношуваний інвентар

85800

200

47014

Спецодяг

9000

180

4438

Інші матеріали

23100

100

6329

РАЗОМ власних оборотних коштів

-

-

8972438

Річні витрати по окремих статтях складуть:

- річні витрати на спецодяг приймають із розрахунку 500 гривень на одного робітника;

- малоцінний і швидкозношуваний матеріал визначають із розрахунку 1300 грн. на рік на 1 автомобіль;

- паливо для господарських потреб приймають за фактичним даними, а якщо ні, те не враховують;

- по інших матеріалах витрати приймають із розрахунку 350 гривень на рік на 1 автомобіль.

Результати розрахунків по доходах, прибутку й рентабельності заносимо в таблицю 12.


Таблиця 12 - План по доходах, прибутку й рентабельності

Найменування показників

Одиниці виміру

Величина

Сума витрат на перевезення вантажів

грн.

3,58

Прийнята норма рентабельності

%

35

Сума доходів від перевезення вантажів

грн.

37697400

Сума валових доходів АТП-11855

грн.

37697400

Величина відрахувань на будівництво й ремонт автодоріг

грн.

753948

Балансовий прибуток АТП-11855

грн.

8985613

Вартість рухомого складу АТП-11855

грн.

24240000

Вартість будівництва АТП-11855

грн.

8413

Вартість основних виробничих фондів

грн.

24248413

Вартість нормованих оборотних коштів

грн.

1732568

Величина плати за ОПФ і нормовані оборотні кошти

грн.

519620

Загальна рентабельність АТП-11855

%

34,6

Розрахункова рентабельність

%

32,6

До показників використання ОПФ відноситься фондовіддача, фондоємність і фондоозброєність.

Фондовіддача основних виробничих фондів обчислюється по формулі:

,

.

Фондоємність ОПФ визначається по формулі:

.

.

Фондоозброєність персоналу обчислюється по формулі:


,

де Nперс – чисельність персоналу АТП, чол.

грн./чол.

Строк окупності ОПФ визначається по формулі:

.

.

Коефіцієнт ефективності капітальних вкладень обчислюється по формулі:

.

.

До показників використання оборотних коштів відносять коефіцієнт оборотності й тривалість одного оберту.

Коефіцієнт оборотності визначається по формулі:

,

де ПДВ - ставка податку на додану вартість (20% від валового доходу).

.

Тривалість одного оберту оборотних коштів обчислюється по формулі:


.

день.

8. Зведена таблиця техніко-економічних показників роботи АТП-11855

Після виконання всіх розрахунків представляємо основні техніко-економічні показники у зведеній таблиці 13, що є основою для аналізу виробничої діяльності підприємства.

Таблиця 13 - Техніко-економічні показники роботи АТП-11855

Найменування показників

Од. виміру

Величина

1. Виробнича потужність підприємства:

кількість автомобілів

од.

66

вантажопідйомність одного автомобіля

тонн

6,218

загальна вантажопідйомність парку

тонн

410,4

2. Виробнича програма АТП-11855:

обсяг перевезень

тонн

260000

вантажообіг

ткм.

7800000

загальний пробіг автомобілів

км

2178144

пробіг з вантажем

км

1619300

3. Продуктивність автомобіля:

добова

ткм.

324

річна

ткм

118182

4. Загальна чисельність персоналу:

усього працюючих

чол.

138

водіїв

чол.

99

ремонтників

чол.

14

допоміжних робітників

чол.

4

ІТП і службовців

чол.

21

5. Продуктивність праці:

у цілому по АТП-11855

грн\чол

80511

водіїв

ткм\чол

78788

ремонтників

л-год\чол

1723

6. Доходи АТП-11855:

загальна сума валових доходів

грн.

37697400

доходна ставка на 1 ткм

грн.

4,83

7. Витрати АТП-11855:

загальна сума витрат

грн.

27957839

собівартість 1 ткм

грн.

3,58

8. Основні виробничі фонди:

загальна вартість ОПФ

грн.

24248413

фондовіддача

грн./ грн.

1,55

фондоозброєність

грн./чол.

175713

9. Нормовані оборотні кошти:

загальна сума засобів

грн.

1732568

число обертів

од.

17,4

швидкість обертів

днів

21

10. Рентабельність АТП-11855:

загальна сума балансового прибутку

грн.

8985613

загальна рентабельність виробництва

%

34,6

розрахункова рентабельність виробництва

%

32,6

рентабельність (прибутковість) перевезень

%

32,1

Висновки

Для підвищення продуктивності транспортних засобів і підвищення прибутку й рентабельності АТП-11855 необхідно вирішити цілий комплекс економічних, організаційних, соціальних і технічних завдань, таких як:

· удосконалювання системи керування автомобільним транспортом, створення й впровадження АСУ;

· освоєння зростаючих обсягів перевезень вантажів для різних галузей народного господарства переважно шляхом інтенсифікації використання рухливого состава;

· удосконалювання системи міжміських перевезень шляхом збільшення застосування автопоїздів великої вантажопідйомності й спеціалізованого рухливого состава;

· випуск автомобілів, що відповідають транспортно-експлуатаційним вимогам по вантажопідйомності, спеціалізації, економічності, довговічності й пристосованості до технічного обслуговування й ремонту;

· впровадження раціональних форм організації керування технічною службою АТП-11855;

· здійснення комплексу заходів щодо підвищення безпеки руху й зниженню забруднень повітряного басейну міст від вихлопних газів автомобільних двигунів;

· розвиток мережі автомобільних доріг, що відповідають техніко-експлуатаційним якостям сучасних автомобілів.

Список використаної літератури

1. Абалонин С.М., Пахомова А.В. Бизнес-план автотранспортного предприятия. – М.: Транспорт, 1998. 54 с.

2. Автотранспортные средства. Учет, налоги, списание ГСМ / Приложение к журналу "Бухгалтерский бюллетень" Изд. 3-е переработанное и дополненное. М.: Бухгалтерский бюллетень, 1996/97. – 82 с.

3. Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности автотранспортных предприятий. – М.: Транспорт, 1998. 245 с.

4. Кожин А.П., Мезенцев В.Н. Математические методы в планировании и управлении грузовыми автомобильными перевозками: Учеб. для вузов. – М.: Транспорт, 1994. 304 с.

5. Краткий автомобильный справочник. НИИАТ. – М.: Транспорт, 1994. – 380 с.

6. Организация, планирование и управление в автотранспортных предприятиях: Учеб. для вузов /М.П. Улицкий, К.А. Савченко-Бельский, Н.Ф. Билибина и др.; Под ред. М.П. Улицкого. М.: Транспорт, 1994. – 328 с.

7. Шутикова Ж.Ф. Бухгалтерский учет на автотранспортном предприятии. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 128 с.

Оценить/Добавить комментарий
Имя
Оценка
Комментарии:
Где скачать еще рефератов? Здесь: letsdoit777.blogspot.com
Евгений08:16:20 19 марта 2016
Кто еще хочет зарабатывать от 9000 рублей в день "Чистых Денег"? Узнайте как: business1777.blogspot.com ! Cпециально для студентов!
08:32:55 29 ноября 2015

Работы, похожие на Курсовая работа: Розробка бізнес-плану для ВАТ АТП-11855
... розробка шляхів її вдосконалення на прикладі ВАТ "АТП-16354"
Аналіз фінансово-економічної діяльності підприємства та розробка шляхів її вдосконалення на прикладі ВАТ "АТП-16354" Зміст 1. Характеристика роботи ...
Для кожного об"єкта перевезень надомо наступні дані: автомобіле-години в наряді, загальний пробіг, пробіг з вантажем, обсяг перевезень, доходи за 2007р. (табл.
Загальний пробіг, тис.км
Раздел: Рефераты по экономике
Тип: дипломная работа Просмотров: 1245 Комментариев: 2 Похожие работы
Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать
Технологія і організація вантажних перевезень фанери з м. Рівне в ...
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ВОДНОГО ГОСПОДАРСТВА ТА ПРИРОДОКОРИСТУВАННЯ Факультет "Менеджменту" Кафедра ...
Загальний пробіг, тис.км.
Необхідність маршрутизації перевезень це: розробка маршрутів з метою зменшення пробігу автомобіля, швидкої доставки вантажу, зменшення витрат паливно-мастильних матеріалів.
Раздел: Рефераты по транспорту
Тип: дипломная работа Просмотров: 16199 Комментариев: 2 Похожие работы
Оценило: 1 человек Средний балл: 5 Оценка: неизвестно     Скачать
Собівартість продукції та шляхи її зниження
РЕФЕРАТ Дипломна робота 86 сторінок, 7 рисунків, 11 таблиць, 30 джерел. Об"єкт дослідження - структура витрат ТОВ "САТП-2001". Ціль роботи - розкриття ...
Так, якщо за планом підприємства загальний пробіг рухливого складу передбачався рівним 25655,8 тис. км, а по звіту фактично склав 26884,8 тис. км, при цьому план доходів по ...
АТП здійснює перевезення вантажу за містом по дорогах III групи на 39 автомобілях КамАЗ-5511; за рік перевезено 1755 тис. т вантажу, виконано 10 930 тис. ткм і зроблено 175 512 ...
Раздел: Рефераты по экономике
Тип: дипломная работа Просмотров: 2670 Комментариев: 2 Похожие работы
Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать
Перевезення цементу автомобільним транспортом ЗАТ "УБ РАЕС"
1. Вантажні перевезення на та транспортне обслуговування АТП ЗАТ "Управління будівництва РАЕС" 1.1 Особливості перевезення вантажів автомобільним ...
При побудові графіка по осі абсцис відкладається час, що затрачується на виконання певного виду операцій (рух автомобіля з АТП до вантажовідправника, завантаження автомобіля, рух з ...
де HS - базова лінійна норма витрати палива на пробіг автомобіля, л/100 км; S - пробіг автомобіля, км; HW - норма на транспортну роботу, л/100 ткм.
Раздел: Рефераты по транспорту
Тип: дипломная работа Просмотров: 3660 Комментариев: 2 Похожие работы
Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать
Облік виробничих витрат у птахівництві
ЗМІСТ ВСТУП 1. ТЕОРЕТИЧНІ І МЕТОДИЧНІ ОСНОВИ ОБЛІКУ ЗАТРАТ ПРОДУКЦІЇ ПТАХІВНИЦТВА 1.1 Сучасний розвиток птахівництва 1.2 Склад витрат в птахівництві 1 ...
- Загальна сума витрат, грн..
- співставлення фактичних витрат (загальних і прямих) одного періоду по різних місцях їх виникнення на підприємстві.
Раздел: Рефераты по бухгалтерскому учету и аудиту
Тип: дипломная работа Просмотров: 568 Комментариев: 2 Похожие работы
Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать
Основи розробки бізнес-плану
Міністерство аграрної політики України ЖИТОМИРСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ АГРОЕКОЛОГІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ КУРСОВЕ ПРОЕКТУВАННЯ З ІНЖЕНЕРНОГО МЕНЕДЖМЕНТУ НАВЧАЛЬНИЙ ...
У радіусі 10 км від ТОВ "Житомирський автоцентр КамАЗ", де планується розмістити дільницю з діагностування автомобілів КамАЗ і МАЗ, знаходиться 13 великих населених пунктів (див ...
Вр - річне планове напрацювання однієї машини, мото-годин, у.о.га, кг використаного палива, га зібраної площі, км пробігу (додаток 5);
Раздел: Рефераты по менеджменту
Тип: учебное пособие Просмотров: 1290 Комментариев: 2 Похожие работы
Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать
Проект централізованого технічного обслуговування маршрутних ...
ДИПЛОМНИЙ ПРОЕКТ НА ТЕМУ: "ПРОЕКТ ЦЕНТРАЛІЗОВАНОГО ТЕХНІЧНОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ МАРШРУТНИХ ТРАНСПОРТНИХ ЗАСОБІВ НА БАЗІ ФІЛІЇ "ТЕМП-АВТО" ВІДКРИТОГО ...
При найменшій разовій трудомісткості і періодичності виконання ЩО має найбільшу питому (на 10 тис. км пробігу) трудомісткість, яка приблизно дорівнює сумі питомих трудомісткостей ...
С, Ї вартість витрат запасних частин на годину роботи автомобіля, грн.;
Раздел: Рефераты по транспорту
Тип: дипломная работа Просмотров: 1699 Комментариев: 2 Похожие работы
Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать
Ділянка діагностики та ремонту ДВС у АТП на 350 автомобілів
ВСТУП В умовах зростаючих об'ємів вантажопотоків між підприємствами та фізичними особами, а також у зв"язку з розвитком малого та середнього ...
Для АТП, де буде знаходитись проектуєма дільниця, залежно від типу і кількості рухомого складу, технічного стану автомобілів і їх середньодобового пробігу, режимів роботи рухомого ...
Lобщ-загальний річний пробіг;
Раздел: Рефераты по транспорту
Тип: дипломная работа Просмотров: 2307 Комментариев: 3 Похожие работы
Оценило: 0 человек Средний балл: 0 Оценка: неизвестно     Скачать

Все работы, похожие на Курсовая работа: Розробка бізнес-плану для ВАТ АТП-11855 (2545)

Назад
Меню
Главная
Рефераты
Благодарности
Опрос
Станете ли вы заказывать работу за деньги, если не найдете ее в Интернете?

Да, в любом случае.
Да, но только в случае крайней необходимости.
Возможно, в зависимости от цены.
Нет, напишу его сам.
Нет, забью.



Результаты(149933)
Комментарии (1829)
Copyright © 2005-2016 BestReferat.ru bestreferat@mail.ru       реклама на сайте

Рейтинг@Mail.ru